增值税一般纳税人网上申报操作流程 图文.doc

增值税一般纳税人网上申报操作流程_图文增值税一般纳税人网上申报操作流程一、操作环境及操作习惯要求(2(一操作环境的要求(2(二操作习惯的要求(2二、新老网上申报系统变化(2(一报表变化(2(二系统功能变化(3三、操作流程(4(一流程图(4(二操作步骤(51、系统登录(52、增值税系列报表填写(7(1增值税抵扣明细填写(编号012(8(2生产企业进料加工抵扣明细表(编号902(19(3生产企业出口货物征(免税明细主表(编号903(19(4生产企业出口货物征(免税明细从表(编号904(19(5增值税纳税申报表(适用一般纳税人(编号010(20(6固定资产进项税额抵扣明细表填写(编号469(263、资产负债表填写(编号383(284、利润表填写(编号385(315、申报提交(336、查看回执(377、报表打印(38四、特殊业务处理(41(一增值税汇总申报(41(二供电公司预征(42(三银行销售黄金预征(42(四卤水预征(42一、操作环境及操作习惯要求((含以上版本。不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。(二操作习惯的要求1、不要使用浏览器“后退”功能。申报时,不要使用浏览器的“后退”功能,否则会导致页面异常。2、不要双击鼠标。任何操作只需单击鼠标,不要双击操作,否则有可能导致将同一操作连续进行两次,发生异常。3、先填附表,自动生成主表。填好附表后,点击主界面“自动生成”按钮,主表会自动生成。“自动生成”主表后,应进入主表对已有数据进行查看或修改。4、大量应用“Enter”键。每填好一栏数据,必须按“Enter”键,再填写下一栏数据,合计数才显示;如修改主表一个数据,则需一直按“Enter”键到底,报表有合计数地方才能自动合计。5、录入数据过程中应及时保存,以免丢失。省版网上申报是在线填写。为防止断网、停电等异常情况导致录入数据丢失,请经常点击“暂存报表”按钮。数据录入完成后,必须点击“保存报表”按钮。二、新老网上申报系统变化(一报表变化1、增值税一般纳税人减少2张报表。应缴税金明细表、增值税纳税申报财务指标附报表;增加增值税抵扣明细表。2、生产性出口企业增加3张报表。生产企业进料加工抵扣明细、生产企业出口货物征(免税明细主表、生产企业出口货物征(免税明细从表。3、增值税纳税申报表附列资料(表一减少一项。新网上申报系统中取消增值税纳税申报表附列资料(表一第四项“出口增值税货物销售额明细”。在省版网上申报系统中,外贸企业应将出口货物销售额填列在附表一第三项“免征增值税货物及劳务销售额明细”的相应栏次中,数据自动生成到主表第8栏。在原市版网上申报系统中,该数据是反映在主表第7栏。现由于技术原因,省版网上申报系统无法将第7栏的累计数自动带入到第8栏累计数中。因此在省版网上申报系统中,1-8月的累计数仍反映在主表第7栏,不作调整;9-12月的累计数按照新的填报口径反映在主表第8栏。(二系统功能变化1、省版网上申报系统不支持增值税、消费税补充申报。由纳税人到办税服务厅手工申报。2、省版网上申报系统不具备网上提交申报作废功能。网上申报作废,原来是通过网上提交,由市国税局统一处理。因省版系统无在线提交功能,出于身份识别需要,避免误作废或可能的恶意作废,以后改为由需作废申报的纳税人和税收管理员电话联系,再由税收管理员找本单位具备作废权限同志作废。三、操作流程(一流程图(二操作步骤1、系统登录省版网上申报地址:7001/newtax(将此地址加入收藏夹,或登录淮安国税首页,点击“省版申报”。——输入用户名(您的税号——输入密码(您的原网上申报密码——输入验证码(按照页面提示——点击登录(如图表1图表1——登陆成功后进入下图,点“我要申报”或者“申报征收”。(如图表2图表2——选择“我接受”,点击“确定”(如图表3图表3——输入所属时期(如2011年7月,点击“确定”(如图表4进入生成申报表界面。若本所属时期为第一次进入,系统将自动进行本申报期初始化工作,并显示该所属期申报初始化结果。(如图表5图表4图表5操作要点:纳税人要查看税务征管系统数据同步结果界面是否操作成功。如果发现有一项失败或者数据不对,请及时与税收管理员联系。2、增值税系列报表填写增值税一般纳税人申报如下图表6申报页面所示:此处必须全部成功图表6注:状态分为8个,即“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废,需重新申报”和“空申报”。“未填写”――报表刚创建时的初始状态;“暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态;“暂存报表”不对表的逻辑关系进行审核,但是状态为暂存,该状态下的报表不能“向税务机关申报”;“已填写”――表示报表已填写完毕,可“向税务机关申报”;“申报成功”;“申报失