《巴塞尔协议》.doc

《巴塞尔协议》.doc1988年《巴塞尔协议》关于资产风险加权的计算(1)资产负债表内的风险加权内容计算公式为:风险资产二表内资产X风险权数(表1) *资产负债表内项目风险权重表序数项H风险权重固定权重1现金。以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。对经济合作与发展组织(OECD)国家的中央政府和中央银行的其他债权。用现金或用OECD国家中央政府债券作担保,或用OECD国家中央政府提供担保的债权。0%2对多边发展银行(国际复兴开发银行、泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行和欧洲投资银行)的债权,以及有这类银行提供担保、或以这类银行发行的债券作抵押甜的债权。对OECD国家内的注册银行的债权以及由OECD国家内注册银行提供担保的贷款。对OECD组织内的外国公共部门实体的贷款。对OECD以外国家注册的银行余期在一年期内的债权和由OECD以外国家的法人银行捉供担保的所余期限在一年之内的贷款。对非本国的OECD国家的公共部门机构(不包括小央政府)的债权,以及由这些机构提供担保的贷款。托收中的现金款项。20%3完全以居住用途的房产作抵押的贷款,这些房产为借款人所占有使用,或由它们出租。50%4对私人机构的债权。对OECD以外的国家的法人银行余期在一年期以上的债权。对OECD以外的国家的中央政府的债权(以本国货币定值并以此通货融通的除外)。对公共部门所属的商业公司的债权。行址、厂房、设备和其他固定资产。不动产和其他投资(包括那些没有综合到资产负债表内的、対其他公司的投资)。对其他银行发行的资木工具(从资木屮扣除的除外)。所有其他的资产。100%非固定权重1对国内政府公共部门机构(不包括中央政府)的债权和由这样的机构提供担保的贷款。0%,10%,20%,50%2对国内政府的债权。0%或其他所有证券或即将到期的一年以下的证券。10%一年以上的证券。20%3十国集团拥有股东权益的多边发展银行的债权20%或其他*本表未尽事宜,请杳阅《巴塞尔协议》原文。(2)资产负债表外的风险加权内容表外风险资产二表外资产(本金)x信用转换系数X表内相同性质资产风险权数其屮,信用转换系数是依据表外信用规模、信贷敞口风险发生的可能性以及巴塞尔委员会在1988年3月公布的“银行资产负债表外项目管理问题监管透视”文件所确定的信贷风险的相对程度推算出来的。(表2) *资产负债表外项冃风险权垂表工具信用转换系数1直接信贷的丄具。如:一般负债保证(包括为贷款和证券提供财务保证的备用信用证)和承兑(包括具冇承兑性质的背书)。销售和回购协议以及有追索权的资产销售。远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项的股票和代表一定损失的证券。100%2某些与交易相关的或有项冃(如:履约担保书、投标保证书、认股权证和为某些特别交易而开出的备用信用证)。票据发行融通和循环包销便利。其他初始期限为一年期以上的承诺(如:正式的备用便利和信贷额度)。50%3短期的有口行清偿能