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08机电1班Electrical and MechanicalMy class one销售与收款循环中的管理及控制小组成员:蒋佳艺凡星楠赵扬高倩中石化华中分公司xxxxxxxxx调研报告展示3销售与收款业务流程销售与收款流程中的内部控制应收账款流程的管理目录销售与收款业务流程销售与收款流程中的内部控制应收账款流程的管理目录5第一部分Electrical and MechanicalMy class one, our home销售与收款业务流程第一节华中分公司的销售业务流程比较简单, 计划信息部负责制定销售计划, 对日销售计划进行控制, 产品部/ 网点提交日需求计划,二者计划达成一致后由业务部开具销售订单, 物流部根据销售订单进行产品发送, 财务部负责货款结算。第一部分Electrical and MechanicalMy class one, our home销售与收款业务流程第一节化工销售与收款循环业务流程客户管理计划的编制、审批、执行与调整产品价格管理销售合同管理销售过程管理信用及应收款管理销售事后管理分析考核第一部分Electrical and MechanicalMy class one, our home销售与收款业务流程第一节1 .化工产品销售计划的编制、审批与执行、调整产品销售部门负责根据生产及市场调研情况, 编制产品销售计划, 按规定经相关人员审批, 有销售分部的, 将计划分解下达。计划需做调整的, 按原程序审批。编制销售计划销售计划表审批相关人员信息文件库第一部分Electrical and MechanicalMy class one, our home销售与收款业务流程第一节2 . 客户管理 ( 1 )化工销售部门应建立客户资源库,分类建立客户档案;建立新增客户准入制度, 审核客户资质和资信, 并实行动态评价, 明确客户准入审批权限; 按年开展客户全面评价工作, 根据动态和年度评价结果调整客户资源库。( 2 )化工销售部门应当完善客户服务制度,加强客户服务和跟踪,提升客户满意度和忠诚度, 不断改进产品质量和服务水平。对于销售退回, 应分析销售退回原因, 及时妥善处理检索新模块订单文件库销售订单信用审查信用处理模块信用已核准的订单信用档案库第一部分Electrical and MechanicalMy class one, our home销售与收款业务流程第一节3 .产品价格管理 ( 1 )国家统配产品或企业内部配置产品的价格,有化工销售部门执行相关定价文件。 ( 2 )其他产品价格,由化工销售部门结合产品市场情况具体制定;价格需要。调整时, 化工销售部门根据实际, 提出调整意见, 按权限审批。 ( 3 )化工销售部门可根据实际,针对某些产品授予下级销售部门一定限度的价格浮动权, 同时明确权限执行人。4 .销售合同管理化工销售部门结合销售计划, 合同按规定权限审批后, 根据合同管理制度规定对外签订销售合同。销售合同应明确货物风险转移时点。第一部分Electrical and MechanicalMy class one, our home销售与收款业务流程第一节5 .销售过程管理 ( 1 )化工销售部门相关人员根据销售订单创建交货单,签字确认后交客户提货。验货人员清点装货数量与有效发货单一致后, 由发货人员审核确认发货、开具出门证。发货完毕后, 化工销售部门相关人员应确认发货并在信息系统中进行相关操作。( 2 )化工产品发生质量问题需要退回或折让的,需查明原因,由质量检验部门出具质检报告和说明, 按权限审批执行退货或折让。