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蕉城区文化馆文件【2018】02号区级财政项目支出绩效评价报告——2018年图书馆、文化馆两馆物业费一、项目概况(一)项目单位基本情况宁德市蕉城区文化馆的主要职能是组织群众文化活动,繁荣群众文化事业,文化宣传及文艺活动的组织,组织相关培训,群众文艺理论研究,文化交流,大众科普,资料编辑,并进行民族民间文化艺术遗产收集整理与保护。项目基本情况2018年,,主要用于文化馆、图书馆两馆大楼日常办公物业、水电、维修、管理使用等相关的工作支出。项目实施基本情况根据《公共图书馆服务规范》、《县级图书馆等级必备条件和评估标准》、《公共文化馆服务规范》、《县级文化馆等级必备条件和评估标准》,图书馆文化馆为国家公益单位,对群众免费开放。为保障文化馆、图书馆两馆大楼设备的正常运行,开展群众文化活动,本着为人民群众提供优质高效的服务,对人民群众负责的精神,该项目资金主要用于文化馆、图书馆两馆大楼日常办公物业水电管理使用及保障场所的场地、设备安全。在上级部门的指导下,结合蕉城区图书馆和文化馆实际,制订了图书馆、文化馆工作人员岗位职责和工作规范。(二),资金到位率100%,资金使用率100%。投入的资金严格依照有关法律法规进行会计核算,真实反映了收支情况。严格核算各项业务开展情况,统计相关项目数据及产生的费用。会计基础工作较好,各项费用申报、审核、审批手续比较完备。三、项目绩效分析(一)、最低成本法和公众评判法。绩效评价指标体系是评价两馆物业费使用的核心基础和工作依据,将绩效概念具体化为可以计量的一系列指标,比较客观地体现了绩效评价主体对绩效的理解和追求。物业管理人员是否保障文化馆、图书馆两馆大楼设备的正常运行,以及水电维修支出的项目完成情况。图书馆文化馆作为国家公益单位,开展群众文化活动,为人民群众提供优质高效的服务是本职工作。场馆要对群众免费开放,就要保障场所的场地、设备安全,对人民群众负责。整个绩效评价体系包括三个一级指标(投入、过程和产出与效益),9个二级指标,22个三级指标。每个一级指标分别设置若干个二级指标从不同方面来反映一级指标,这些二级指标有的是具体客观指标,可以用相关的指标数据测算得出,有的是综合性主观指标,需要细化为具体内容来体现;二级指标依照各自的属性及特征,下设三级指标,并设置了得分权重和详细的评分标准,依据2018年两馆物业费支出实际情况,对每一个三级指标进行自评打分,然后对各级指标得分进行加总,得到绩效评价总分。指标的具体设置情况如下:①“投入”主要体现时效情况、项目立项情况和资金落实情况。例如,考核项目实施月份是否及时;考核绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率;考核成本控制率、资金到位率、到位及时率及资金使用率等项目投入情况的指标。②“过程”主要体现业务管理、财务管理和会计信息管理三个方面。重点考核管理制度建立健全情况、相应的配套支撑条件、过程监管情况。如业务管理,考核相关配套文件建立、政策出台等情况;财务管理,主要考核项目财务管理制度健全性、资金使用合规性和项目资金安全性;会计信息管理,主要考核会计信息规范性和信息完整性。③“产出与效益”主要体现项目实施过程产出数量、产出质量、社会效益和服务对象满意度。产出数量,考核全年缴纳水费、电费次数、全年发放工资人次和全年维修设备的次数,以及这些费用发放的完成及时率。社会效益,考核管理服务是否及时到位,无投诉,无安全事故,是否落实安全检查和实行24小时值班制度;服务对象满意度以通过走访调查群众对文化活动的满意度评价为衡量标准。(2)现场考核、核查、核实的情况按照《公共图书馆服务规范》、《县级图书馆等级必备条件和评估标准》、《公共文化馆服务规范》、《县级文化馆等级必备条件和评估标准》,图书馆文化馆为国家公益单位,对群众免费开放,要保障场所的场地、设备安全,对人民群众负责。项目自评得分为93分,自评等级为优秀。(二)项目绩效目标完成情况项目年初绩效共计设置投入、产出、效益3个一级指标,时效目标、成本目标、数量目标、质量目标、社会效益目标、服务对象满意度目标6个二级指标和10个三级指标。(1)时效目标,计划今年下达全部资金,并按时缴纳水电费、支付维修费及发放物业管理人员工资。(2)成本目标,两馆物业费资金已完全到位,达到绩效目标。数量目标,全年缴纳水电费次数、全年发放工资人次、全年维修设备的次数,本项目期内全部完成。(4)质量目标,公共设备设施完好率应在90%以上,2018年两馆大楼公共设施的完好情况95%,,已经达到绩效目标。(5)社会效益目标,物业管理服务周到,落实安全检查和实行24小时值班制度,文化馆和