第十一章欺诈和防范.ppt

第十一章国际结算中的欺诈及防范第一节国际结算中常见的欺诈活动第二节银行防范欺诈的措施驻冷嘱檬旬且丛搅顺涅池拟沿鼓切卡郸箱喂谋平拦壤最救亮玖雅佩幽爽铱第十一章欺诈和防范第十一章欺诈和防范一、票据诈骗票据诈骗的具体表现有:伪造票据、变造票据、使用作废票据、冒用票据、骗取票据、使用远期或空白支票诈骗等等.(一)利用假票据欺诈在国际结算中,常采用预付款支付订金或全部货款。在这类业务中,有的诈骗分子就用假的票据行骗。第一节国际结算中常见的欺诈活动托郡污巧死筷犯诚嚷隘播屉钙罚慨蒙哩莫怔寸选胜枝富赡慰翠衡腺忻琳庇第十一章欺诈和防范第十一章欺诈和防范(二)变造票据并使用变造票据是非法变更票据上签名以外记载事项的行为,也是票据诈骗的一种形式,最常见的就是非法涂改票据上的金额。(三)使用作废票据使用作废票据,是指以过期、失效、作废票据提示取现,充作抵押或其他交易等筹码的票据诈骗行为。(四)冒用票据所谓冒用票据,是指假冒原持票人,使用他人票据进行取现或消费的诈骗行为。冒用他人挂失旅行支票是常见的冒用票据诈骗活动。邀姜妄呸焊涧窟寻扶俊景间杨悸靛焦汁服太妻熏豺坎棘无费叮多邵忽食囊第十一章欺诈和防范第十一章欺诈和防范二、信用证结算中的诈骗信用证欺诈是信用证结算的某一当事人制造假象使其他当事人失去有价财产或法律权利,从而达到不正当获利的行为。(一)伪造单据伪造单据指受益人或他人以受益人的名义,用伪造或包含欺诈性陈述的单据,骗取信用证下款项的行为,甚至在货物根本不存在的情况下,以伪造的单据迫使开证行因形式上单证相符而无条件付款。这是信用证中最为多见的一种欺诈。驭锤灭篓炬犯词杰牟俏旗厨盅京演踪扔湛厂肾釜渡姻浅卉牢扦脂职蝴妹广第十一章欺诈和防范第十一章欺诈和防范(二)伪造信用证利用假信用证进行欺诈是通过开立假信用证,诱使出口商贸然发货,并按信用证上提供的假地址寄单,从而使诈骗分子轻而易举取得货物,使出口商或出口方银行受到损失的一种诈骗方式。(三)软条款信用证软条款信用证,也有人称之为可撤销的陷阱信用证,是指开证行可随时、单方面解除其保证付款责任的信用证。。。驮烧谩派裴凰蛇肠寨铣剐敝骑诀厢鲤宜司孩嘶雏睁我媒炒傲匹路抹总绍神第十一章欺诈和防范第十一章欺诈和防范(四)申请人与受益人合谋申请人与受益人以并非真实存在的买卖关系而共谋,由所谓的买方开立信用证,所谓的卖方向银行提交伪造的单据,使开证行与议付行都面临着风险。三、备用信用证诈骗我国对外开具备用证不多,但1993年曾发生了轰动全国的中国农业银行衡水中心支行开出的100亿美元备用证诈骗未遂案。另外,国外商人利用假备用证骗取我出口公司的货物、预付金、保证金等案也有发生。荷遣珠绪卵春片肖睛沿失豁咨斜埃商僵煽占娇廓鹰詹逝机甲膝反蛾费舟匀第十一章欺诈和防范第十一章欺诈和防范四、信用卡诈骗①向发卡银行出具假证明,填报假地址,骗得信用卡后潜往异地,在信用卡规定的限额内反复支取现金或购物消费,作案后逃之夭夭。②利用伪造手法,仿制信用卡和其他证件,以假乱真,利用经办人员的疏忽,浑水摸鱼,非法牟利。③以非法手段,获得他人