社会实践活动报告.doc

社会实践报告
学院:山西金融职业学院
调查人:王聪
学号:20131120133
系别:金融管理与实务131班
调查单位:山西省晋中市农村信用开发区联社
社会实践活动报告
农村信用合作社主要职能:一是聚集农村闲散资金,引导农村资金流向。农村信用社点多面广,贴近农民,吸收农村闲散资金具有独特的优势。二是为广大农户和各类经济组织发展农业生产提供金融服务。三是促进农村产业结构和经济结构的调整,支持农民组织的各类产前产后加工、运输服务组织的发展,并以此促进农民增加收入。四是调节农村货币流通。五是扶持贫困地区发展生产,帮助农民脱贫致富。六是引导农村民间借贷,维护农村金融秩序。;贷款利率根据贷款品种不同上浮比例不同,最高可上浮100%。
调查对象:山西省晋中市农村信用开发区联社柜员
信用社柜员工作职责
一、监督(主管)柜员岗位职责:
1、负责各项基本制度、业务核算办法和岗位操作规程的贯彻执行,内部控制制度的落实和
本单位的内部管理工作。
2、逐笔勾对还原上日业务,按规定装订账、簿、表及凭证并做到合规合法,管理会计档案。
3、负责审查大额款项的解付、费用列支、应收应付款列账及错账冲正等。
4、掌管使用行政公章、汇票专用章、结算专用章、对各柜员使用的重要空白凭证进行监督再销号,掌管一把库房钥匙,每日营业终了检查各柜员库存现金是否账款相符。监督现金和印、押(机)、证以及营业柜员的出入库情况。
5、负责计算机的管理、维护保养,掌管计算机的控制密码,负责特殊业务的授权,负责计算机的开关机工作。
6、负责组织本单位的日结、月结、半年、试算、年终决算,审核各类报表确保准确无误。
7、定期不定期检查营业室、档案室、账表室以及库房的安全设施及卫生情况,检查重要空白凭证的管理情况,按规定对柜员管理的现金进行检查。
8、负责掌管登记“业务印章保管使用登记簿”、“业务印章、大库钥匙交接登记簿”、“行政公章使用登记簿”、“会计档案登记簿”“查阅、调阅会计档案登记簿”、“密码保管使用登记簿”、“每日查库登记簿”、“临时交接登记簿”、“会计、出纳工作日志”、“计算机运行日志”“大额金提现汇划登记簿”、“特殊账务授权处理登记簿”“省辖通存通兑异常差错登记簿”做到填写及时、正规,内容齐全、完整。
9、组织柜员开展岗位练兵活动,落实好各项业务考核。
10、对以下内容定期进行监督,并作到有记录。
(1)每日对库存现金、重要空白凭证和有价单证的管理、使用情况进行检查,并做好检查记录。
(2)按月对贷款账据进行核对,确保账据相符,按月对贷款质押物进行账实核对,督促柜员检查贷款逾期情况和办理贷款形态转移工作。
(3)按月对各种卡片和科目分户账、登记簿核对相符。
(4)按月抽查存、贷款计息积数,利率及利息是否正确。
(5)按季检查存、贷款账户的对账情况。
(6)按季检查会计档案管理情况。
(7)组织人员正确、及时、全面地编制各种报表,每季或半年、年终及时总结本单位经营情况,并对会计出纳工作进行综合分析、总结、并提出改进意见。
(8)监督职责范围内应监督的内容。
11、完成领导交办的其他工作。
二、综合柜员的岗位职责
1、熟练掌握业务知识和岗位操作规程,严格执行规章制度,按制度规定办理一切业务。
2、正确操作计算机,定期不定期进行维护保养。
3、负责当日账务,负责输出打印各柜员经办的业务明细及有关报表,监督柜员进行核对。
4、办理库款、箱包及其他物品的出入库登记工作,掌管库房一把钥匙。负责库房内现金、
有价证券、代保管物品的管理,并定期不定期进行核对。
5、负责各柜员的款项检查以及总库存的轧计核对。
6、负责本单位款项的上解下拨、现金管理工作,准确编报现金计划,做好规定限额的现金调度。
7、负责会计出纳部门日结、月结、半年试算及年度决算等各种报表的汇总编制与上报工作。
管理自身经管的业务印章,做到按制度规定正确保管、使用业务印章。
8、管理重要空白凭证,做到账、簿、实三相符;负责一般凭证、微机耗材的管理,编报用
量计划,科学管理账表凭证、微机耗材。
9、负责股金账卡和存单卡片的管理,做到定期核对确保账卡相符,手续齐全。
10、负责掌管会计凭证、账簿、报表,及时移交内勤主任装订入档保管。
11、负责进行账务核对、账款核对。
12、负责计算机信息资料的打印、通知中心轧账工作。
13、管理记载储蓄台账,正确计算手续费。
14、审查监督代办站报账业务。
15、岗位变动或临时离职,将所经管的业务事项交接清楚。
16、完成领导交办的其他工作。
三、营业柜员的岗位职责
1、熟练掌握专业知识和岗位操作规程,严格执行规章制度,按制度规定办理一切业务。
2、熟