2020年出纳岗位实训.doc

出纳岗位实训经贸管理系会计教研室11月模块一:出纳基本功训练实训目标:通过本模块的学习和练习,要求学生能使用计算器完成数据的计算处理,为出纳及会计工作练就过硬的基本功。任务:小型计算器传票算一、小型计算器右手指法分工1、拇指指法:AC、CE、ON键位。2、食指指法:0、1、4、7键位。3、中指指法:00、2、5、8键位。4、无名指指法:·、3、6、9键位。5、小拇指指法:+、-、×、÷键位。二、基本指法练习1、0147、00258、·369练习。2、123、456、789练习。3、159、357练习。4、13579、24680练习。5、老师念数,学生看键输入数字,要求指法正确。6、老师念数,学生不看键输入数字,要求指法正确。7、学生看数,同时不看键输入数字,要求指法正确。模块二:现金管理业务训练1、本模块业务涉及公司资料:名称:沧州市通达有限责任公司纳税人识别号:382地址、电话:沧州市人民路158号开户行及帐号:中账3月初的余额为15000元。任务一:现金收款业务相关原始凭证如下:开票日期:3月1日河北增值税专用发票发票联购货单位名称:沧州乐康药店纳税人识别号:3406地址、电话:沧州市解放大街58号开户行及帐号:中行沧州支行密码区加密版本(略)￥%￥(大写)×拾×万×仟柒佰零拾贰元零角零分(小写)￥:沧州市通达有限责任公司纳税人识别号:382地址、电话:沧州市人民路158号开户行及帐号:中国银行沧州市人民路支行备注收款人:复核:开票人:销货单位(章):694开票日期:3月1日河北增值税专用发票抵扣联购货单位名称:沧州乐康药店纳税人识别号:3406地址、电话:沧州市解放大街58号开户行及帐号:中行沧州支行密码区加密版本(略)￥%￥(大写)×拾×万×仟柒佰零拾贰元零角零分(小写)￥:沧州市通达有限责任公司纳税人识别号:382地址、电话:沧州市人民路158号开户行及帐号:中国银行沧州市人民路支行备注收款人:复核:开票人:销货单位(章):开票日期:3月1日694河北增值税专用发票记账联购货单位名称:沧州乐康药店纳税人识别号:3406地址、电话:沧州市解放大街58号开户行及帐号:中行沧州支行密码区加密版本(略)￥%￥(大写)×拾×万×仟柒佰零拾贰元零角零分(小写)￥:沧州市通达有限责任公司纳税人识别号:382地址、电话:沧州市人民路158号开户行及帐号:中国银行沧州市人民路支行备注收款人:复核:开票人:销货单位(章):2、相关原始凭证如下:收款收据年月日编号:交款人(单位)摘要金额(大写)万千百十元角分主管会计出纳制票业务总结:3月2日,采购科业务员张明交来多余备用金(之前预借1000元,报销800元),出纳员以现金收讫。任务二:现金付款业务相关原始凭证如下:借款单(第三联)年月日借款单位姓名级别出差地点天数事由借款金额(大写)￥实际报销金额结余金额￥注意事项:凡借用公款必须使用本单出差返回后三日内结算第三联为正式借据超支金额￥部门领导签章年月日财务负责人签章年月日经办人签章年月日业务总结:3月3日,厂长办公室主任张柏持经领导批准的借款单来财务科借款2500元,准备前往北京开会,出纳员以现金支付。相关原始凭证如下:河北非税收入一般缴款书(收据)4填制日期1月4日执收单位名称:沧州市会计事务管理所付款人全称沧州市通达有限责任公司收款人全称沧州市财政局账号账号开户银行开户银行币种:RMB金额(大写)壹佰元整(小写)￥(盖章)经办人(签章)备注:姓名:王敏(现金)报销单年月日费用类别摘要现金(大写)￥备注报销人部门领导财务负责人经办人3、相关原始凭证如下:领款单3月5日领款部门生产车间用途生活困难补助姓名徐云领款金额人民币(大写)贰仟元整单位领导批示同意王振通意见财会部门领导同意意见领款部门意见同意￥.00签收领款人年月日会计主管:记账出纳任务三:现金存款业务资料:3月6日向银行存入一笔销货款,金额为8500元,其中:100元面额的80张,50元面额的10张。根据上述资料填写现金