银行从业个人理财知识点(中级).doc

第一章家庭收支和债务管理 【考点】分类 、支出、结余,资产、负债、净资产 -支出=结余 :工作收入、理财收入(投资收入)、其它收入 :家庭生活支出(分为家庭日常生活支出、专项支出)、理财支出(如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出)、其它支出(如礼金、罚款、捐款) :生活结余(=税后工作收入-日常生活支出和专项支出)、理财结余(=理财收入-理财支出); :专项结余(定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金)、自由结余;专项结余占比越高=理财积极程度越高 资产-负债=净资产 (1)自用性资产和自用性负债:用以维护家庭生活品质。 自用性资产分为增值型资产(如自用住房、艺术品收藏)和非增值型资产(如自用汽车、家具电器及私人用品)。 自用性负债:自住房房贷、车贷等,随着家庭资产的逐步积累,逐步降低。 (2)投资性资产和投资性负债:为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排。 投资性资产:保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产,如股票、基金、债券、投资性房产。可分为:可配置投资性资产(流动性较强,如证券类投资、储蓄、房产)和不可配置投资性资产(流动性较差、一时无法变现,如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金) 投资性负债:主要体现了理财的积极性,如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务 (3)流动性资产和消费性负债:用于日常开销和紧急备用金(预备金、准备金) 流动性资产:现金、银行活期存款,一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准,这里的生活支出为家庭所有的支出,包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出。  消费性负债:信用卡未付余额、小额消费性负债。消费性负债率高=家庭流动性出现问题,比如超前消费、家庭入不敷出收入支出表和资产负债表分析 (一)家庭收支状况分析 :因为“其它收入”不是持续的收入,应考虑排除其它收入后收支是否平衡或盈余 =理财收入/生活支出,越接近1或者大于1,则财务自由度越高。理财收入应排除资本利得、财产转让所得等无法持续获得的收入。 :收入结构分析(开源)、生活支出结构分析(节流)、结余能力分析(自由结余占比越大,结余使用效率越低;如果总储蓄为正、自由结余为负,说明家庭出现流动性问题,应调整已支配结余额度或调整生活支出来达到收支平衡) :家庭紧急预备金月数=根据资产负债表中流动性资产/家庭月支出,一般为家庭月支出的3-6倍,以抵御家庭收入突然中断或突发大笔支出风险 (二)家庭债务管理分析 :资产负债率超过50%,偏高 :=投资性负债/投资性资产,体现理财积极程度,普通家庭常见的杠杆投资行为就是投资房产 :消费负债比率(消费性负债/总负债)、投资性负债比率(投资性负债/总负债)、自用性负债比率(自用性负债/总负债) : (1)平均负债利率,=统计年度利息支出/总负债,如果该利率高于基准贷款利率20%以上,则提醒客户关注财务负担、进行债务重组 (2)债务负担率分析,=统计年度本息支出/税后工作收入。根据经验法则,超过40%,对生活品质可能会产生影响。第二章财富保障与规划 【考点】风险 1. 风险定义:损失发生的不确定性,包括损失发生与否、发生时间、损失程度的不确定 2. 风险组成因素:风险因素、风险事故、损失。 风险因素是原因或条件,是风险事故发生的潜在原因,是损失的间接原因,能够分为有形风险因素和无形风险因素。 风险事故是偶发事件,是造成损失的直接或外在原因,风险只有经过风险事故的发生才能导致损失。 损失是非故意的、非预期的、非计划的经济价值减少。分为直接损失和间接损失。 3. 风险管理:20世纪30年代后产生现代风险管理活动,1952年、美国学者格拉尔《费用控制的新时期-风险管理》首次使用“风险管理”。 (1) 风险管理的定义:是用以降低风险的消极结果的决策过程,目标:以最小的成本获得最大的安全保障、对象:是风险。 (2) 风险管理的方法:即风险管理的技术,分为控制型和财务型。 A、 控制型风险管理技术:采取控制技术,如事故发生前降低事故发生频率,事故发生时将损失减少到最低限度。 B、 财务型风险管理技术:自留风险(主动自留、被动自留)、转移风险<非保险转移风险(如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款)、保险转移风险(订立保险合同)> (3) 风险管理的基本程序:风险识别、风险估测(为风险决策、选择风险管理技术提供科学依据)、风险评价、选择风险管理技术(风险管理最为重要的环节)、评估风险管理效果(可行性、可操作性、有效性、成本效益性)。保险概述