《金融风险管理》第2章 金融风险的识别.ppt

第二章金融风险的识别第一节金融风险识别的概念与原则第二节金融风险识别的内容第三节金融风险识别的基本方法第一节金融风险识别的概念与原则金融风险识别是指人们应用相关的知识、技术和方法对金融机构所面临的金融风险类型、受险部位、风险源、严重程度等进行判断和分析的过程,它是金融风险管理的基础。金融风险识别所要回答的问题是:存在哪些类型的金融风险,引起金融风险的主要原因,这些金融风险所引起的结果和严重程度如何。原则实时性准确性系统性成本效益目的认识金融风险的类型做好度量金融风险的准备便于选择最优的控制风险的方案第二节金融风险识别的内容以商业银行为例一金融风险类型和受险部位的识别二金融风险诱因和严重程度的识别金融风险类型和受险部位的识别从运营过程和业务特征的角度识别金融风险资金来源的角度识别存款负债、借入负债、发行证券及其它资金运用的角度识别现金、发放贷款、证券投资及金融衍生品交易风险暴露和业务特征的角度识别存贷业务、表外业务资金管理的角度识别远期合约、期货合约从财务报表的角度识别金融风险主要通过一系列财务指标来识别金融风险财务指标主要有安全性指标、流动性指标和盈利性指标资产负债表现金流量表损益表例:资产负债率,存贷比,贷款质量指标,资本收益率等从运作能力的角度识别金融风险资本充足率的角度识别盈利能力的角度识别管理水平的角度识别金融风险诱因和严重程度的识别金融风险诱因的识别金融风险是由经济活动中的一些不确定性因素引起的,不同种类的金融风险诱因可能各不相同,一种金融风险也可能有多个诱因。例:利率、汇率的波动引起利率和汇率风险,商品价格的波动引起购买力风险,贷款违约的发生引起信用风险等金融风险严重程度的识别金融风险严重程度=发生概率*影响程度影响程度发生概率小较小中等较大大大中大大大大较大小中大大大中小小中大大较小小小小中大小小小小小中