832722-百胜软件-公开转让说明书.pdf

上海百胜软件股份有限公司公开转让说明书主办券商二〇一五年六月上海百胜软件股份有限公司公开转让说明书 1-1-2 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见, 均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。上海百胜软件股份有限公司公开转让说明书 1-1-3 重大事项提示本公司在生产经营过程中,鉴于所处行业及自身的特点,特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注: (一)服装、鞋业等零售行业市场波动的风险公司开发的软件产品主要应用于服装、鞋业等零售企业信息管理。由于公司较早介入服装、鞋业行业,与相关公司建立了紧密的业务合作关系。 2013 年、 2014 年公司来自服装、鞋业领域的收入分别占比 % 和 % ,公司前五大客户也主要为服装、鞋业企业。我国服装、鞋业行业正处于借助互联网实现升级转型的关键时期,市场需求持续增长。公司近年来的持续发展伴随着服装、鞋业等转型升级的大背景,体现了公司已具备一定的持续盈利能力及抗风险能力。但是,如果未来零售行业对公司产品的需求波动、采购模式或定价策略等发生较大变化,或者公司产品不能继续适应目标市场的应用更新升级需求,导致公司在服装、鞋业等零售市场的销售出现下滑,公司的经营业绩将受到不利影响。针对上述风险,公司已经利用自身技术优势积极开拓服装、鞋业行业以外的其他用户, 逐步调整、丰富产品结构,降低对于服装、鞋业行业的依赖。 2014 年直销收入中,向服装、鞋业之外客户的销售金额较 2013 年增长 万元,增长比例 % 。(二)产品销售季节性不均衡的风险因服装、鞋业客户销售旺季在第三、四季度,导致客户对企业管理软件产品和服务采购存在季节性特征, 尤其是电商购物节“双十一”来临前后是企业集中采购软件和服务的高峰期, 所以导致公司产品和服务销售收入的实现主要集中在下半年,尤其是第四季度,具有明显的季节性特征。 2013 年至 2014 年公司分季度的营业收入情况如下: 单位:万元第一季度第二季度第三季度第四季度年度金额占比金额占比金额占比金额占比 2013 1, % 2, % 2, % 3, % 上海百胜软件股份有限公司公开转让说明书 1-1-4 2014 1, % 2, % 2, % 4, % 如上表所示,公司报告期内营业收入呈现明显的季节性。 2013 年和 2014 年下半年收入占比分别为 % 和 % 。在公司产品毛利率基本保持稳定、期间费用相对稳定发生的情况下,收入的季节性波动会导致公司利润产生不均衡,从而对公司生产经营产生不利影响。经营业绩在年内的大幅波动可能导致短期亏损,对公司的财务预算带来难度。同时,公司的经营现金流量在年内也呈现明显的季节性特点。尽管公司制定了较为合理的资金预算, 但仍不排除因资金的季节性需求和现金流量的季节性波动之间的矛盾对公司正常生产经营活动造成的影响。(三)对非经常性损益的依赖风险 2013 年、 2014 年公司扣除所得税费用后的非经常性损益净额分别为 万元、 万元,占当期净利润的比例分别为 % 和 % 。公司的非经常性损益来源主要包括理财产品的投资收益和政府补贴收入。公司将在未来落实业务发展方向,提高闲置资金的利用率,提升公司的盈利能力,降低对非经常损益的依赖。(四)应收账款发生坏账的风险报告期各期末,公司的应收账款余额情况如下: 项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日应收账款余额(万元) 1, 1, 占流动资产的比例 % % 占营业收入的比例 % % 账龄在一年以内的比例 % % 账龄在 1-2 年的比例 % % 报告期各期末,公司应收账款余额呈现下降趋势。 2014 年因部分经销商未按照合同约定支付货款导致 1-2 年账龄的应收账款增加,公司已制订并落实了应收账款回款