电子表格模板文件使用说明一、主界面双击打开“国家税务总局 2008-2010 年企业减免税调查表模板文件”文件,如图 2-1 所示:图 2-1 主窗体入口点击“ 2008 年企业减免税调查表”, 出现如图 2-2 所示, 点击可以返回主界面图 2-2 企业减免税调查表主界面 工具栏可以为 excel 提供另存、保存、删除、关闭等功能。 2. 审核提示模块, 该模块用于审核提示报表填写是否完整。例如: 纳税人名称未写则审核提示:纳税人名称不能为空。 3. 报表填报区主要进行报表填写( 填写方式与填写 EXCEL 表格类似)详细填写信息请看 填表介绍。 4. 填写登记注册类型时,可以点击下图 2-3 的登记注册类型名称, 跳转到企业登记注册类型代码页面, 点击, 可以返回录入表图 2-3 企业登记注册类型点击 5. 填写所属行业名称时,可以点击下图 2-4 的所属行业名称,跳转到所属行业名称代码页面,点击,可以返回录入表图 2-4 所属行业名称点击二、填表说明 1. 纳税人名称、纳税人识别号、联系人、联系电话、电子邮箱、当期销售( 营业)额、当期利润总额、当期应缴税金、当期实缴税金、征前减免、退库减免根据企业的实际情况直接填写。 2. 登记注册类型( 代码) 和登记注册类型名称: 登记注册类型(代码) 从下拉列表中选择或录入登记注册类型代码, 登记注册类型名称由选择的代码自动生成。 3. 所属行业(代码)和所属行业名称所属行业(代码) :在下拉列表中选择或录入所属行业,所属行业名称: 所属行业名称也不需要手动填写, 由选择的行业代码自动生成。 4. 减免税代码、税种、文号根据实际发生的减免项目( 参考“减免税代码表”中相应代码), 在减免项目代码中直接手工录入数字, 也可从下拉列表中选择减免代码,相应的税种和文号由系统自动生成。 5. 录入金额单位为“元”,不允许输入小数,输入小数位,程序将自动舍位为整数。 6. 企业享受减免税起始年份在下拉列表中直接选择或录入。 年和 2010 年的企业法人基本信息按 2008 年填报的自动生成,只须填报相关从当期销售(营业)额开始的信息。 2008 年没有享受减免税的纳税人、 2009 年和 2010 年新办开业的纳税人仍须填写 2008 年企业法人基本信息,才能自动生成 2009 年和 2010 年的企业法人基本信息。三、表内数据审核 1. 以下项目为必录项,不允许为空。纳税人名称、纳税人识别号、登记注册类型(代码) 、所属行业(代码)、联系人、联系电话、当期利润总额、当期销售( 营业)额、当期应交税金、当期实交税金。 2. 对于当期实际减免税( 合计) 不为 0 或空值的,则“减免税执行时间”不为空。完成一行录入之后立即进行自动审核, 发现错误提出对话框提示。如图 2-5 : 图 2-5 错误提示 1 3. 当期应交税金包括当期实际减免税, 表内审核关系为“当期实际减免税(合计)”<= 当期应交税金。 4. 纳税人识别号为 15 位或 18 位, 否则弹出对话框提示,如图 2-4 : 图 2-6 错误提示 2 5. 当期销售(营业)额,当期应缴税金大于等于 0 ,如果为零, 须填入零值。 6. 对于没有享受减免税的企业,需要填写 2008 年企业的基本信息,包括纳税人名称、纳
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