费用报销管理制度范本.docx

费用报销管理制度第一早总则第一条制定目的为了严格公司的费用报销管理,规范费用报销的程序及规定,加强费用开支控制,提高经济效益,制定本办法。第二条适用范围公司所有部门及全体员工。第二章 管理职责第三条 综合办公室负责管理办法的制定,费用使用的监督管理,对超费用标准的部门和个人进行处罚。第四条 财务部负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。第五条 各部门负责本部门费用开支的管理和标准的控制,部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。第六条 公司领导1、 副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制,负责分管部门及员工费用报销的审核。2、 总经理负责公司费用报销的审批。第三章 差旅费报销第七条 出差申请1、员工因公出差,应填写“出差申请单”,详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等;2、填好“出差申请单”后,报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。3、如遇紧急情况,由主管临时派遣出差者,可先行出差,事后补填出差申请单,并呈报综合办公室登记备案。第八条 出差核准权限:1、 员工出差不超过3天的,由部门主管核准;2、 员工出差时间3〜7天的,由主管副总或总经理核准;3、 员工出差天数超过7天的,由总经理批准;4、 经理以上管理人员出差由董事长批准。第九条 借款1、 员工出差需要预支差旅费的,可以办理借款;2、 出差人员借款,应填写“借款申请单”;3、 “借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后,经公司相关领导签字后,方予借支;4、 前次借支未清者,不得再借款。第十条 差旅费报销标准:1、短途(能当天返回公司的)出差的差旅费报销标准:凡乘坐公司车辆出差的不报销交通费,乘坐公共汽车、中巴车的费用实报实销。特殊情况要乘出租车的须经部门主管在出租车票签字同意, 由公司总经理批准方能报销。短途出差伙食费,原则上不报销,特殊情况可按30元/餐的标准报销伙食补贴,但须经部门主管在报销单的备注栏中注明“同意报销伙食补贴”,由公司总经理批准方能报销。由公司统一安排就餐的,不报销伙食补贴。短途出差不报销住宿费。2、长途(不能当天返回公司的)出差的差旅费报销标准:(1)交通工具标准:交通工具二匚总经理副总级部门主管一般工作人员飞机r厂头等舱经济舱经总经理批准可二乘经济舱火车软卧硬卧、软座、特殊情况经总经理批准可坐软卧硬卧、软座轮船二等舱 三等舱长途汽车具实报销市内出租车具实报销 经总经理批准可报销(2)住宿标准:出差地点总经理「副总经理二部门主管一般工作人员特区、沿海城市、直辖市具实报销350300200省会城市具实报销250 —200150其他 ]具实报销200匚150J100(3)伙食补助标准:出差地点总经理副总经理:部门主管一般工作人员特区、沿海城市、直辖市具实报销706050省会城市具实报销60」厂5040其他地区具实报销50「4030(4)短途交通补助标准:出差地点总经理 副总经理部门主管一般工作人员 :特区、沿海城市、直辖市具实报销3020省会城市具实报销2015其他地区具实报销1510培训、学习、销售人员驻点、临时外派人员(15天以上)住宿、伙食及交通费补贴标准项目对方单位统一安排食宿父通自己租房住宾馆住宿不补贴20元/天50元/天伙食不补贴20元/天30元/天父通不补贴5元/天5元/天说明:(1) 副总以上领导在报销标准以内的,按