差旅费报销细则.doc

1 第一章总则第一条为了加强差旅费的管理,有效控制差旅费用支出,本着合理、节约的原则,根据公司实际情况,制定本细则。第二条本细则适用于青岛扬帆船舶制造有限公司、青岛造船厂有限公司以及控股子公司的职工因公在外地出差所发生的差旅费报销。第三条差旅费报销范围为往返路费、住宿费、市内交通费和伙食补贴等。第二章出差审批及借款第四条出差审批说明出差审批层级审批人出差人部门主管分管副总经理总经理副总经理审批部门主管审批部门职工审批注: 审批人审批出差业务时, 需同时审核出差人的出差时间、乘坐交通工具、路线等。出差人员出差前交通工具超标准的,单独审批(附件一), 出差人员报销时附在报销单上一同提交财务处,作为审核依据。第五条差旅费借支规定 1、员工因公出差可以预借差旅费,借款金额按照预计出差路线所用的交通费、伙食费、住宿费及出差天数进行预算。 2、借支时通过网上借支,差旅费借支单同时作为出差审批单用。网上借支需要上传借支表单,在上传的报支单中注明出差的地点、工作目标等内容(详见附件二)。 3、借支金额超过 10000 元时,借支人须提前一个工作日通知财务处。第六条借支审批权限 2 借支权限及流程金额及审批权限经办人部门负责人业务副总经理总经理往来会计审核财务处长(资金主管) 财务副总经理出纳≤ 3000 元☆☆☆☆☆☆ 3000 元<员工借款< 10000 元☆☆☆☆☆☆≥ 10000 元☆☆☆☆☆☆☆第三章出差标准第七条出差范围是指出差在中华人民共和国境内,本市以外的地区,本市内办公不适用本差旅费细则。本市内办理业务需要住宿的由主管副总经理事前审批后参照本细则标准报销(详见附件一)。第八条员工因公出差乘坐交通工具的规定如下表: 项目飞机火车轮船客车特等舱经济舱软卧动车硬卧硬座头等舱二等舱三等舱四等舱五等舱一等二等总经理☆☆★★★★☆★★★★副总经理(相当职务) ☆☆★★★★☆★★★★除副总经理外职工☆★★☆★★★注: ☆表示为所乘坐交通工具的最高标准,高于☆的标示的交通工具及交通工具等级视为超标准。出差目的地交通工具仅有高铁的可以乘坐二等座。第九条员工乘坐交通工具报销规定 1、乘坐火车硬座晚 8时至次日早 7时之间,在车上过夜 6小时以上的,或连续乘坐火车硬座超过 12小时以上的,按所乘车票价的一定比例给予卧铺补助。普快、直快可按票价 60% 给予补助,特快车可按票价 40% 给予补助。 3 2、各级人员出差必须按规定乘坐交通工具,未经批准超标乘坐交通工具时,其差额部分自理。 3、员工因特殊原因发生的退票费,需要有情况说明,需要公司分管副总经理做特殊批示方可报销(在报销单备注中明确注明用途,且注明:同意 XXX 报销),否则超支部分自理。第十条出差人员市内交通费标准 1、公司副总经理(包括随同出差人员)以上及相当职务人员,市内交通费实报实销。 2、出差期间市内办事交通费(公交、地铁、出租费)及由公司至机场、火车站、汽车站的往返出租车票(除两人及两人上以上乘坐外,所有车票不得出现连号车票)在市内交通费标准中列支,按 XX元/天的标准,凭有效票据报销。 3、市内交通费计算天数等于实际出差天数减白天乘座火车、轮船、长途汽车天数,从早上八点钟连续乘车八小时算一个白天。 4、自带交通工具的,不给予市内交通补助。第十一条出差人员住宿费标准住宿费标准的报销要求为:在标准内实报实