费用管理制度02.doc

费用管理制度02.doc费用管理制度第一条、目的为加强公司费用管理,节约开支,降低公司经营成本,少花钱,多办事,办好事,并控制不合理费用开支,提高经济效益,特制定本制度。第二条、费用报销单填列规范1、 费用报销单必须用蓝、黑水笔书写,用胶水粘贴附件,不得使订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的,财务部门作退回处理。2、 报销的原始发票要求是正规发票,确实无法取得,可以采用《付款凭单》代替,但需写明原因,且金额不得超过100元。发票级次:增值税发票一普通发票一正式收据。第三条、费用报销1、 本公司所有报销的费用均须由副总经理和财务部黄跃玲审批签字。2、 财务职能人员必须对费用报销的原始凭证进行严格审核及控制,确保不合理的费用支出。第四条、借支规定1、 公司不开放除差旅费外的其他各种个人借款。2、 职员差旅费借款需凭《出差申请领用单》进行申请,差旅费借款,最高限额为1(X)0元,部门主管差旅费借款,最高限额为2000元。第五条、差旅费标准1、本市出差:、 本市出差(或办事)仅有市内交通费,无在途交通费、出差生活补贴、住宿费项目。、 市内交通费按实报销,原则上以公交车、地铁为主,无特殊情况不得乘坐岀稅车;若有特殊情况的,事先向主管经理提出申请,批准厉方可乘坐。、 因工作需要而加班或外出办事的,时间在7:(X)前或23:00厉,可乘坐出租车。、 乘坐出租车的,在报销车费时,须在出租车票空白处,写明:①、乘坐原因,②、起讫地点,不写明①、②两项内容的,在报销时财务部门作退回处理。、公司自备车本市出差的,无市内交通费。2、本省内差旅费采用限额管理方法:职务级别项目总经理副总经理总经理助理大区经理、总监部门经理副经理业务员技术员在途交通费火车、汽车、轮船硬卧实报实报实报实报实报住宿费标准城帀、县城**********市内交通费(除特殊外可坐出租车),其余的坐公交车实报实报1010实报出差生活补贴早餐、中餐、晚餐3025202020说明①、以上价目为控制内价格,超出费用部分由个人白行承担。外省出差:、 外省出養的斧旅费是指因公需要,到外埠出差发生的费川,包括在途交通费、出羌生活补贴、住宿费、市内交通费。、 出差期间的交际费不列入差旅费报销单,另行单独填写《支出证明单》,与差旅费同时报销。若出差期间的交际费,不与差旅费同时报销,在另行报销时,财务部门作退回处理。、 对不亨受手机费月报销额度$100元/月的人员,出差期间的手机费补贴,也另行单独填写《支出证明单》,与差旅费同时报销。、 外埠出差,必须先填《出差申请单》,根据需要,凭批准厉的《出差申请单》和《借支(暂付)单》借支差旅费。、 出差回公司后,在2个工作日内,持《出差申请单》,到财务部门办理报销手续,无特殊原因未在2天内报销差旅费的,其差旅费节约部分不再补贴给出差人,返冋公司时间以冋程车、船票时间为准。3・6、在途交通费:、 乘火车10小时内可以到达的,原则上不得乘坐飞机和软卧;乘火车5小时内可到达的,以硬座为准,不得乘坐硬卧。未经批准,超标部分个人自理。、 在途交通费按路途时间、职务级别的乘坐标准,给予报销。乘坐火车、长途汽车,符合乘坐卧铺条件而不买卧铺的,给予票价的40%补助。3・7、外省出差生活补贴:出差生活补贴按地区标准、出差天数给予补助。