费用报销流程..doc

一、日常费用报销审批流程经办人→部门经理→分管副总经理→会计→核算部经理→财务总监→总经理二、日常费用报销总体要求 1 、所有费用报销需将发票整齐黏贴于原始凭证黏贴单。 2 、大写金额范例:壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾 3 、不同公司的费用分开填报。 4 、费用报销单中核实金额由财务部填写,报销人不用填列。 5 、如报销人有借款,应在借款金额中注明前期借款金额。 6 、发票背面应由报销人及该费用发生的证明人同时签名。 7 、费用发生的佐证依据应同时附在报销单后(注:佐证依据不算在附件张数中,佐证依据详见费用报销要求) 8 、报销单据及后附发票不得涂改。 9 、表单样式费用报销单公司名称:海南中胜置业有限公司部门:XX 部 2013 年8月 23日附件: 5张费用项目类别金额总经理差旅费 1 招待费 1 副总经理邮寄费 2 部门经理报销人张三报销金额合计￥: 7, 核实金额(大写) 佰拾万仟佰拾元角分￥: 借款金额应退金额应补金额领款人财务经理: 审核:复核: 出纳: 1 、差旅费及交通费报销 差旅费报销要求 出差人员岛外出差机票必须由公司行政办公室预订, 不得自行购买。如有特殊情况, 需经部门经理级行政办公室同意方可自行购买。 出差人员出差费用凭有效车船票据实报销。有效车船票指出发点到目的地区间车船票,时间上符合出差时限。未经批准, 中途不得绕路办理其他事宜。 凡办公用车需填写用车申请单, 凡公司指派车辆交通费皆不予报销。 出差人员外出餐费需严格按照职级标准报销, 超出职级报销标准部分,费用自理。 出差人员差旅住宿费需严格按照职级标准报销, 超出职级报销标准部分, 费用自理。另出差到经济发达地区如深圳、广州、上海、北京等地,住宿标准可按相应比例上浮。 出差人员所有报销发票必须妥善保管, 不得在报销时因差旅费发票遗失用其他发票冲抵。 差旅费报销单附件: 差旅费报销单后需附有“出差申请单”( OA 中打印) 住宿费报销需附有消费清单。 差旅费报销明细表例 2: 海南中胜置业有限公司差旅费明细表财务部部门 2013 年8月 17日- 2013 年8月 18日出差地点北京出差事由培训交通工具飞机出差日期出差人交通费住宿费餐费及其它合计 张三 245 396 175 816 张三 200 396 378 974 李某 230 646 235 1111 李某 198 546 245 989 合计 873 1984 1033 3890 核实金额人民币( 大写) 叁仟捌佰玖拾元整预借差旅费 0 2 、公共关系费报销 具体报销要求: 因业务工作需要接待客户及相关人员, 填写“商务接待申请表”( OA 中打印)。 非经公司领导事先批准(或其它授权) ,部门经理以下员工不得报销业务招待费。 公共关系费报销单附件: 商务接待申请表: 公共关系费明细表: 海南中胜置业有限公司公共关系费用接待明细表工程部部门 2013 年8月 20日时间 2013 年8月 15日地点国贸ⅹⅹⅹⅹ饭店接待事由防雷工程验收陪同人员张*、刘*、宋*** 3 、邮寄费/ 交通费报销流程: 具体报销要求: 邮寄费/ 交通费需按月报销。 邮寄费/ 交通费报销附件: 快递详情单 凡办公用车需填写用车申请单( OA 中打印) ,如遇特殊情况产生交通费(无 OA 申请)需经其他授权方可准予报销。 邮寄费/ 交通费明细表海南中胜置业公司邮寄费/ 交通费明细表财务部门 2013 年8月 17日报销人地址(邮寄/ 办公) 事由金额张三北京邮寄机票 300 张三复印费复印图纸 453 合计732 4 、物品采购 具体报销要求: . 1 物品采购须由行政采购部采购, 各部门员工不得擅自采购物品。如有特殊情况,需取的部门经理及行政采购部做相关授权方可采购。 物品采购报销所需附件 物品采购申请单( OA 中打印) , 申请采购单价在 200 元以上物品需在 OA 中列明询价价格。 物品采购费用报销单需附有采购入库单, 采购后直拨物品需同时附有采购入库单及出库单。 5 、汽油费/ 车辆维修费 汽油费/ 车辆维修费所需附件: 车辆加油/ 车辆维修申请单( OA 中打印) 油卡充值清单/ 车辆维修清单表单样式: 海南中胜置业有限公司车辆维修加