差旅费开支标准及管理办法.doc

第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要,规范公司因公出差的各项费用管理,明确出差报销范围、标准及程序,现参照大连市财政局关于差旅费开支标准的文件精神,结合本公司具体情况,特制订本办法。报销范围及原则第二条本公司员工受公司委派离开日常工作所在地从事公务活动,均视为公出,并可报销交通费、宿费、伙食补贴费等费用项目。第三条员工出差期间的交通费凭据报销。住宿费实行限额凭据报销的办法,按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费等实行包干办法,按出差的自然(日历)天数计发,逢节假日不另计加班。第三章报销及管理程序第四条各种开支采取事前申请,事后审批制度。出差的员工需要借款时填写《借款单》,按公司《财务报销审批管理制度》,提前到财务部办理借款手续。出差人员返回工作岗位后,须在一周内凭《差旅费报销单》到财务部报销,及时冲还借款。对逾期未报销或未及时归还借款的,不借财务部有权从其工资中扣还。相关《费用报销单》填写及原始票据须按标准粘贴,所有报销凭证必须是合法的原始凭证才受理。第四章差旅费标准第五条交通费开支标准乘坐车、船、飞机的等级标准(见下表)。单位:元/日项目职务火车长途客车轮船飞机出租车市内公交公司领导软卧据实报销二等舱普通舱据实报销据实报销中层干部硬卧据实报销三等舱领导批示领导批示据实报销其他人员硬卧据实报销三等舱领导批示领导批示据实报销注:(1)公司领导指副总经理以上人员;(2)中层干部指部门主管;(3)其他人员指除上述人员以外的员工。(二)乘坐火车,从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的,可购同席卧铺票。(三)出差人员因任务紧急或路途较远需超标准乘坐交通工具的,经公司总经理批准可按批示据实报销。(四)出差人员经总经理批准乘坐出租车的,其费用据实报销。(五)员工因公出差地的市内交通费凭据报销。若经批准乘坐飞机的,其往返机场的专线客车费用可凭据报销。(六)员工在大连市四区内公出的,没有配备办公用车的,市内交通费按乘车线路的收费填单据实报销。第六条住宿费的开支标准和办法。(一)住宿费标准见下表。项目职务特区省会一般城市县级城市公司领导据实报销据实报销据实报销据实报销中层干部240200160120其他人员180160120100注:1、人员划分同“交通费开支标准”所注。2、特区指:北京、上海、天津、重庆、广州、深圳。3、既是省会又是特区的,按特区标准执行。(二)出差人员住宿费在规定的限额标准内凭据报销,超过规定限额标准的部分自理(经总经理专门批准的除外)。第七条出差期间的补助费。(一)出差入员伙食补贴费,不分途中或驻地,补助标准为:公司级领导每人100元/日,其他人员每人68元/日。(1)出差人员伙食费补贴,按出差天数累计,在报销单中统一核销。(2)在大连市境内(不含中山区、西岗区、沙河口区和甘井子区)公出,在外住宿的,每人每天餐费补贴标准为20元,在报销单中统一核销。当日往返并在外就餐的,每人每天误餐补助费为10元,凭误餐补贴申请单次月报销。(二)通讯费补助。公出人员每人每天通讯费包括电话费(包括手机费、上网费等)、邮寄费补助费为10元,凭单据报销。(三)业务招待费报销规定。业务需要请客送礼的,要事前由总经理批准方可在标准内报销,并于报销时注明。第五章其他相关规定第八条员工出差期间,凡统一安排食宿的,不再享受住宿