信息-能力-银行银行风险管理论文.doc

.页眉. .页脚信息| 能力| 银行银行风险管理论文[摘要] 现代商业银行的一个重要功能是充当经济系统的信息处理器。它不仅为宏现经齐运行提供必要的调控信息, 而且也为微观经济组织包括商业银行自身的决策收集、处理和发布信息。本文提出的信息能力就是指商业银行收集、处理、分析和运用信息的效率和功能, 其本质是在不确定的环境中增强银行的市场判断能力。信息能力不足是制约我国商业银行风险管理能力提升的主要瓶颈约束。[ 关键词] 信息能力;风险管理;信息成本;信息匹配 2005 年7 月,财政部发布了俭融工具确认和计量暂行规定》,明确要求上市银行及拟上市银行必须采用“未来现金流量折现法”代替目前普遍采用的计提贷款损失准备金的“五级分类法”,确认和计量金融资产的减值损失。“未来现金流量折现法”更能反映贷款的真实价值, 但由于现金流量是建立在预测基础上的未来值, 所以建立在现金流量分析基础上的风险管理方法对定量技术和信息能力提出了更高的要求。一、信息、信息度量以及信息能力的构成要素 1 .信息及其度量。信息可以是一种知识,也可以是一件发生的事件,或一条消息。对决策者而言, 信息起着至关重要的作用。这是因为信息对决策人的信念会产生影响, 从而进一步影响到决策的做出。商业银行的决策受多种因素的影响,即 D=f(A1,A2 … Ak) , 其中 A1 .页眉. .页脚发生的概率是 Pi,i=1 ,2 ……,K。当P 接近 1或0时, 事件发生( 或不发生) 的确定性就变大; 当0 在信息论中, 月称为熵。可以证明,当 P=1/2 时, 事件发生的不确定性( 熵值) 达到最大。这一结论是符合常识的。即概率分布越分散, 不确定性就越大。新信息的获得可改变事件的概率分布。H 是原来的熵, H(I) 是收到信息 I 以后的熵,则 H(I) ≤H, 否则信息 I 是没有意义的。信息 I 的作用就反映在熵的减少上, 因此 H-H(I) 就称为信息 I 提供的信息量。决策人获得新信息后, 对事物原有的看法就有了改变。这种改变就体现了信息的作用。这种转变可用贝叶斯公式来表示: 2. 信息能力的构成要素。信息能力的本质是在不确定的经营环境中增强决策者的判断能力, 如不能对复杂的信息进行全面消化可能会使有指导意义的信息被简化或曲解, 从而导致错误的判断和决策。决策者获得了有关贷款人的新信息后,原有信念就发生了改变( 或增强、或减弱) 。信息的真实性和时效性直接影响着金融决策的正确性和及时性。拥有高质量的信息, 能使决策人员迅速察觉到有关风险增加的早期预警信号。现实环境中, 由于信息不对称、道德风险等因素的影响, 决策者在很多情况下都是信息贫乏的; 同时, 决策者面对纷繁复杂的“噪音”环境, 也需要练就如何从“噪音”中鉴别真实有用信息的能力。信息能力的构成如表 1 所示: 二、我国商业银行在信息能力建设方面存在的问题 1 .信息指标体系不完整,不能有效支持决策者对风险状况的深入分析和评估。(1) 现有指标体系不能全面反映银行经营管理水平和风险敞口状况, 如缺乏非信贷资产的结构及质量指标以及利率和汇率等方面的风险监测指标; (2) 信息指标体系雷同,. .页脚的经营特点和风险水平,也不能有效反映资产的安全性、流动性和效益性之间的相互关系: (3) 现有指标体系滞后于混业经营以