中国洗钱犯罪调查报告.doc

中国洗钱犯法视察陈诉
内容摘要：本文是一篇基于实践真实案例的视察陈诉。文中选取近年来破获的100起典范洗钱案件作为样本，归纳总结我国目前洗钱犯法的总体情况,阐发我国洗钱犯法的主要趋势和作案手法，探讨其中反应的主要问题，并实验提出预防和打击洗钱犯法的发起。
要害词：反洗钱 洗钱犯法 类型阐发 视察

洗钱（Money Laundering），是指将上游犯法所得及其产生的收益，通过种种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上正当化的犯法行为。近年来，随着走私、毒品、糜烂等上游犯法的日益增多，与之相陪同的洗钱犯法问题在我国日渐突出，不但破坏了我国金融秩序，并且危害到经济宁静和社会稳定。我国开展反洗钱事情以来，不绝创建健全反洗钱执法制度，增强反洗钱羁系和监测，推进反洗钱国际相助，视察和破获了一系列洗钱犯法大案要案，为维护国度的经济宁静和金融稳定发挥了重要作用。
下面，本文选取了近年来我国破获的100起典范洗钱案件[1]进行统计阐发，归纳总结我国目前洗钱犯法的总体情况,阐发我国洗钱犯法的主要趋势和作案手法，探讨其中反应的主要问题，并实验提出预防和打击洗钱犯法的发起。
一、我国洗钱犯法的总体情况
从总体情况看，我国洗钱犯法数量逐年增多，范围不绝扩大；从地区漫衍看，经济发达大概沿海、沿边地区的洗钱犯法运动较为放荡；从涉及的行业和领域来看，洗钱犯法运动主要会合在金融领域。
（一）我国洗钱犯法逐年增多，范围不绝扩大。理论上，我们无法统计出我国洗钱犯法案件的真实发案数量，因此我们选择从破案的角度来近似阐发我国洗钱犯法的发案情况。统计显示，2003年以来，人民银行协助侦查构造破获涉嫌洗钱案件的数量逐年上升，涉案金额不绝提高。其中，2008年协助破获涉嫌洗钱案件203起，，,。扣除这些年反洗钱部分的事情努力因素，以上数据从侧面反应出了我国洗钱犯法发案数量在总体上逐年上升，同时范围也在不绝扩大。
（二）我国洗钱犯法运动主要会合在经济发达大概沿海、沿边地区。统计显示，洗钱犯法的地区漫衍与各地的经济发达水平根本呈正相关，同时沿海、沿边地区的地缘特点在洗钱犯法运动中也有明显体现。例如，从人民银行协助破获洗钱案件地区漫衍看，这些洗钱案件主要会合在广东、福建、浙江、四川、辽宁、江苏等地。其中，广东地区破获的涉嫌洗钱案件最多，约占总数的33%；其次是福建和浙江，分别约占总数的13%和9%。
（三）上游犯法主要会合在金融领域。洗钱运动一定与其上游的违法犯法运动紧密联系。统计显示，人民银行协助破获的洗钱案件主要涉及地下钱庄及非法买卖外汇运动、偷逃税等危害税收征管犯法、非法吸收民众存款运动、金融诈骗等诈骗犯法、毒品犯法、走私犯法、贪污受贿等职务犯法等。其中，地下钱庄及非法买卖外汇运动最多，约占破获案件的59%，这类违法犯法运动主要会合在广东、福建、辽宁、浙江等地；以偷逃税款、虚开增值税专用发票骗税为代表的种种危害税收征管犯法也是破获案件中的主要类型，约占总数的9%，此类违法犯法运动主要会合在东南沿海及华中等享受税收优惠政策的地区；再次为诈骗犯法，约占典范案件的8%，这其中以金融诈骗为主；别的，近两年，种种涉众型违法犯法运动不绝增多，主要有非法传销、非法吸收民众存款等，约占典范案件8%。别的还涉及一系列《刑法》191条所规定的典范上游犯法，如毒品犯法、走私犯法、贪污行贿犯法等。其中，毒品犯法约占6%，主要会合在云南及广东地区；走私犯法约占5%,主要会合在东南沿海地区；贪污行贿等职务犯法约占4%，主要会合在国有控股企业及金融领域。
二、我国洗钱犯法的主要趋势
从人民银行破获的洗钱案件反应的情况看，我国洗钱犯法运动在未来主要有三大趋势：
（一）在地区漫衍上，从沿海经济发达地区向内陆经济不发达地区蔓延。早期的洗钱犯法主要会合在东南沿海地区，以广东、福建等地的地下钱庄洗钱运动最为典范。地下钱庄协助非法分子将非法资金转移出境，是糜烂、贩毒、走私等犯法运动的重要洗钱渠道。然而统计显示，目前我国的洗钱犯法出现了向内陆经济不发达地区蔓延的趋势。笔者认为，出现这种趋势的主要原因有三：
其一，洗钱犯法的上游犯法逐渐向内陆蔓延。例如，毒品犯法已经在全国范畴内蔓延、黑社会性质的组织犯法在部分内陆地区十分放荡、走私犯法团伙开始与内陆企业结成玄色财产链，与之相陪同的一定是大量的洗钱运动。别的，贪污行贿犯法、破坏金融治理秩序犯法和金融诈骗犯法在内陆地区并不鲜见，从而成为洗钱犯法“黑金”的主要来源。
其二，内陆地区相对宽松的情况给洗钱提供了便利。随着“西部大开发”、“中部崛起”等政策的推行，内陆地区纷纷加大招商引资力度，生长本地经济和财产。这其中，不乏洗钱分子将陋规转移到内陆地区，