人力资源部年度管理费用分析及控制.ppt

人力资源部人力资源部 04 04年度管理费用分年度管理费用分析及控制措施析及控制措施费用总体分析费用总体分析工资、社会保险和招聘培训三项费用占到了管理费用的 84% ,若再加上福利费则占到了 90% 。其中工资由人员配置结构与薪资制度决定,只能通过定编定员来控制工资总量;社会保险费国家强制缴纳,具有不可控性;福利费按比例在工资中计提,可控性较差;招聘培训费是人力资源部一项主要的业务费用,其占较大比例也属正常,年初预算 6万元只是考虑到培训费用,而没有考虑到招聘费用,故预算偏低。对于折旧费等其他发生额较小的支出(固定支出或者偶然支出),不做详细分析。主要针对差旅费、办公费、通讯费、业务招待费、小车费用等弹性较大的可控费用来分析控制。招招聘聘培培训训费费用用分分析析?潜能培训的专项费用占 % ,包括学生餐费,则占到了整个招聘培训费用的 % 。?东莞代北京招聘发生的费用计入人力资源部(本部分费用没有经人力资源部确认)约5% ?年初招聘会的费用与联合办学的费用各约占 5% ,余下的其他项约占 1% 。?整体看,潜能培训费用比例偏大,原因: 1、财务把员工手册印刷费 7750 元列入招聘培训费,占 % ;2、培训机构遥远,潜能培训中路费 11025 元,占有 % ;3、没有自已独立的培训场地,支付了高昂的场地及餐费 9195 元;4、训练费 29960 元,其它228 ?实习生来公司报到的路费以及分配至各成员公司时的路费支出比例较大,% ; ?校园招聘差旅费约占 % ; ?% 和 % 。?2005 年差旅费应在此基础上有所提高,因随着联合办学学生的增加,学生来公司报到所发生差旅费将相应增加。?控制措施差旅费控制措施差旅费控制措施?以后的实习生定向直接到成员公司报到,减少其从总部再分配到各成员公司的差旅费用; ?增加校园招聘而储备一定数量的人员,从而减少不定时人才市场招聘费用; ?本着实用有效的原则,可以在电话中沟通解决的决不出差,可以派遣一般职员解决的问题决不派遣主管出差,必须出差的提前安排好日程、尽力缩减出差期限。办办公公费费用用分分析析?5月费用超高,因校园招聘印刷了招聘专刊,支付印刷费 3200 元; ?7月份潜能培训领用一块地毯 800 元, 其他培训用品花费也较多; ?9月送礼 11条中南海,费用也较高; ?6月的费用中包含印刷劳动合同支出的 696 元; ?3月份集中领取了 22包纸和 2瓶墨粉, 元; ?2月份表中费用含一月和二月两个月份的办公费用。如把员工手如把员工手册册 5770 5770 元的元的费用列入其费用列入其中中, , .05 年我年我部门办公费部门办公费用应考虑各用应考虑各种因素加以种因素加以确定确定( (因今年因今年自已搞潜能自已搞潜能培训培训, ,单潜能单潜能培训办公用培训办公用品费用预算品费用预算一万二千元一万二千元) ) 控制措施控制措施办公费用控制措施办公费用控制措施?通过上述分析,我们认为人力资源部的办公费用支出还是较为平稳的。但为降低成本,继续做以下努力: ?提倡办公实用节俭的风气,合理利用办公用品,同时加强办公用品领取的审核控制。?大力做好办公资源的重复利用,例如复印或打印东西时,尽可能纸张双面使用;笔套也可反复使用,只领用笔芯即可等等。通讯费用分析通讯费用分析费用项目金额比例手机报销费用 % 固定电话费 % 合计 % 月份金额比例五月 % 六月 % 七月 % 八月 % 九月 % 十月 % 十一月 % 合计 % 固定电话费用分析: 手机报销费用 % 固定电话费 %固定电话与移动电话比较固定电话与移动电话比较