2021年静雅星级酒店财务管理核心制度.doc

酒店财务管理制度
总则
　　1、为了规范“静雅商务会所”财务行为，加强财务管理，特制订本制度。
　　2、本制度适适用于“静雅商务会所”及“金悦国际酒店”。
　　3、酒店财务行为，应遵守国家法律法规和本制度，并接收董事会检验和监督。
　　4、酒店应该建立健全财务核实体系，完善内部经济责任制，提升经济效益，做好财务管理基础工作。
5、酒店财务部应该推行财务管理职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考评工作。
6、财务管理措施是酒店在财务管理业务、会计制度基础上，结合业务需要所签订运作规条。本管理措施所包含要求内容，酒店全部职员必需遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意。
分则 第一节 岗位职责
　财务主管岗位职责
　　1、在总经理、财务总监领导下工作，具体领导酒店财务政策和财务管理制度实施。
　　2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核实和财务管理，主动参与酒店经营管理工作。
　　3、根据国家税法要求按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
　　4、加强酒店财物管理，定时和不定时组织对本店实物及货币资金进行盘点清查，确保账实相符。
　　5、坚持标准，严格按要求开支酒店费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不正当票据不予报销。
　　6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合要求物资拒付货款。
　　7、按要求认真编制和立即向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算正确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析适当、口径一致。
　　8、按要求整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露企业商业秘密。
　　9、有权对酒店全部些人员违反财经制度行为进行阻止；有权对给酒店造成损失人员应负担经济责任提出处理意见。
　　10、每个月最少帮助总经理召开一次经营情况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
　　11、妥善保管和按要求使用酒店财务专用章。
　　12、接收股东及总经理业务质询、调查、审计、考评等。
　　出纳员岗位职责
　　1、严格遵守《财务管理制度》，按要求办理现金收付和保管库存现金。
　（1）按时到吧台收取营业款，次日早晨足额存入开户银行，不得坐支现金。
　（2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发觉现金长余或短缺，应立即查找原因，立即告财务主管进行处理，不得私自用盘点长款抵补以前短款。
　（3）负责督促本店人员费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。
　（4）负责对吧台备用金进行盘点检验。
　（5）接收财务主管定时及不定时现金盘点检验，并填制现金盘点表。
　（6）编制现金及银行存款日报表，于次日早晨12时前上报财务主管审核确定。
　　2、按要求正确、立即地办理银行结算业务。
　　3、登记现金日志账和银行存款日志账。
　　（1）设置现金日志账和银行存款日志账，依据审核无误收付款凭证，逐笔逐日立即进行登记；账目必需日清月结，账实相符。
　　（2）月终和会计现金总账和银行存款总账查对，做到账账相符.
　　（3）每个月立即和银行对账单相互查对，并必需经过财务主管审核，双方签字盖章后和当月凭证装订成册。若有差异应立即查明原因，属于记账差错应立即更正；属于未达账项造成，应编制银行存款余额调整表进行调整。
4、保管相关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行要求正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制《支票领用存记录表》，接收财务主管月终对空白支票盘点检验。
　　（1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）签字。
　　（2）月终对吧台剩下发票进行盘点，并接收财务会计对发票盘点检验。
　　（3）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应立即向财务主管汇报。
　　（4）必需妥善保管银行印鉴，严格根据要求用途使用。
　　5、接收财务主管及总经理业务质询、检验、考评等。
　　6、按时完成财务主管交办其它事宜。
　　库管员岗位职责
　　1、在总经理、财务主管领导下负责酒店物资验收、入库、发放、保管、盘点，做到手续清楚、数字正确、保管适当，开单快速、不出差错。
　　2、认真登记商品（材料）数量金额明细表，每个月结帐应和盘点数相查对，发觉差异，应查找原因，立即处理。
　　3、严格按《库管制度》进行库房管理工作。
　　（1）坚持“四个严禁”：严禁无关人员入库；严禁为个人存放物品；严禁在库房饮酒、吃零食；严禁危险物品和其它物品混贮。
　　（2）做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。
　　（3）科