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采购制度及流程管理
一、公司加强对采购工作的管理，以做到有章可循，保证各项生产、业务工作的正常进行。行政财 务部是日常采购工作的管理部门。日常办公用品、生产用低值易耗品及小金额材料的采购，由财务 总监审批；公司大件、大宗生产用品、大批生产材料的采购，报总经理批准。
二、 采购严格执行审批程序，按采购的标目金额经由部门经理报董事长或总经理批准。
三、 采购审批程序：
四、采购流程：收集信息，询价，比价、议价，评估，索样，决定，请购，订购，协调与沟 通，催交，进货检收，整理付款。由于采购支出是构成企业制造成本的主要部分，因此采购 员必须具有成本意识，精打细算，锚铢必争，不可"大而化之”。其次，必须具有"成本效 益”观念，所谓：“一分钱一分货”，不可花一分冤枉钱，不买品质不好或不具有使用价值 的物品。
1、 应依存量管理基准、用料预算，根据库存情况开立“请购单” ，请购申请单内需注明：品 名、料号、规格、单位、数量、需要日期、包装方式、包装量、用途及其他特别规定或要求事
项。经核准按采购分工送交有关部门办理。
2、 采购经办人员接获"请购单"后应依请购案件的缓急，并参考市场行情及过去采购记录或 厂商提供的资料，另需精选三家以上的供应商办理比价或经分析后议价。若厂商报价的规格与 请购材料规格略有不同或属代用品者，采购经办人员应积极与请购部门沟通后再予以办理。
3、 对于厂商的报价资料经整理后，经办人员应深入分析后，向厂商议价并以物美价廉的原则 定购。
五、 采购回商品应该及时办理相应的入库手续，以便作为付款的有效凭证。
六、 公司费用报销、单据填写注意事项
1、 报销发票必须盖有全国统一发票监制章，填写日期、供货单位的名称及填制人姓名并盖章、 接受单位的名称、经济业务内容、数量、单价和金额。原始凭证记载的内容均不得涂改、挖补。
2、 所有需报销的原始凭证，原则上要求以正规发票形式出现且及时报帐，白条不予报销；无法 取得正规发票者，须提交收据（盖公章）作为证明，并认真填写“抵票证明单”，用其他正规 发票冲抵（“餐费”、“礼品”、招待服务发票、门票除外）。
3、 票面为“办公用品”或“食品”等字样的发票，