企业费用开支标准样本.doc

三、 费用开支标准
第一条 为便于掌握开支, 依据相关要求, 结合本企业实际情况, 特制订出本开支标准。
第二条 差旅费。
(一)企业职员出差乘坐车、 船、 飞机和住宿、 伙食、 市内交通费, 按下表要求实施(详见附表)。 各部门责任人应严格控制外出人员, 并考虑完成任务期限, 确定出差日期。 对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。 如出差人员投亲靠友自行处理住宿问题, 则按标准40%计发给个人; 如不足标准住宿, 按节省额50%计发给个人; 如超标准住宿, 超支部分一律由个人自己负担。
(二)工作人员出差交通费一律按附表标准套用。 具体对下列情况均以相关要求实施以下:
, 从晚上20时至次日晨7时之间, 在车上过夜6小时以上, 或连续乘车时间超出12小时, 可购软席卧铺票。
, 节省下卧铺票费, 发给个人, 但为了计算方便, 要求按本人实际乘坐火车硬座票价折算成一定百分比发给。 (1)乘坐火车慢车和直快列车, 按特快列车硬席票价50%发给。 (2)符合乘坐火车软席卧铺条件, 假如改乘硬座, 也按要求硬座票价百分比发给; 但改乘硬卧, 不实施本条(1)款要求, 也不发给软卧和硬卧票价差额。
, 事先经单位领导同意就近回家省亲办事, 其绕道车、 船费, 扣除出差直线单程车、 船费(按出差人应享受标准), 多开支部分由个人自理。 假如绕道车、 船费少于直线单程车、 船费时, 应凭车船票价按实支报, 不发绕道和在家期间出差伙食补助费、 住宿和交通费。
, 即按硬座票价45%计发补助费, 因使用空调设备而另外加收费用不计入票价之内。
, 核发差旅费以其调入地域实施标准计发。 调入人员交通、 住宿、 伙食补助除照企业要求实施外, 其它开支参考相关要求实施。
, 按标准发给伙食补助费, 不发交通费和住宿费。 住院超出30天停发伙食补助费。
, 除有会议主办单位出具食宿费自理证实, 可回企业按出差标准领取伙食费补助; 住宿费凭住宿处发票按企业要求标准实施外, 其它情况一概不领发相关费用。
, 按职位标准50%发给。
(三)职员探亲交通费按国家要求措施实施。
第三条 市内交通费要求。
(一)市内工作交通费。
, 企业无配给自行车、 摩托车、 又不能安排企业车辆者, 凭乘坐公共汽车票列明去向, 公干事由经主管领导审核, 成本中心责任人签字凭据报销。
, 每个月按10元标准将企业修理费包干到人, 每辆车从购置之日起包干五年。 五年内丢失、 损坏一律自理, 也不另发交通费及报销市内车票, 由此影响工作, 责任自负。
(二)职员上下班交通费。
, 无企业交通车接送上下班, 企业又无配给自行车(或摩托车), 可按公共汽车月票收据金额报销。
, 每个月按公共汽车月票金额发给自行车维