商业银行计算题.doc

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计算题
一、资本充足率
表风险资产＝∑表资产额×风险权数
表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表相对性质资产的风险权数
实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。 例题
1
表加权风险资产总额
=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=（万元）
表外加权风险资产总额
=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）
加权风险资产总额=+180=（万元）
因为总资本充足率=100/*100%≈%＞8%
所以，该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求
（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：
 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100%
＝核心资本/（信用风险加权资产＋×市场风险＋×操作风险）×100% ≥4%
（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。
总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋×市场风险＋×操作风险）×100%≥8%
其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%，
例题2 ，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。
总资本充足率=（+30）/（875+*10+*20）*100%==% ＜8% 不足
核心资本充足率=/（875+*10+*20）*100%=%＞4% 充足 ，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。
贷款利率
客户利润分析模型的应用：
1、某客户甲在一家银行开有户头，表中列出了甲客户在本年度的头三个月的所有账户活动，该项贷款的8％由资本金支持，92％来自银行的负债，其资本税前目标收益率由银行的高层管理者确定为18％。 甲客户本年度第一季度的账户活动：1月1日～3月31日 

贷款合同：500万元上限的循环使用贷款承诺