制度格式范本.doc

制度格式范本.doc1目的
为明确公司有关费用的报销标准、报销程序，规范各部门员工费用报销行为，明确各部 门在报销工作中的职责，提高工作效率，合理控制费用支出，特制定本制度。
2适用范围
本办法适用于所有部门的差旅费、通讯费、招待费等费用报销的使用标准、报销的审批 程序、以及其它与公司经营有关的其他各类费用的报销审批程序，对于施工现场在项目 施工期间发生的所有费用，参照《施工现场费用标准及相关管理规虔》执行。
3定义
公司费用包括办公费、差旅费、招待费、会务费、通讯费、咨询费、广告宣传费、车辆 消耗费、保险费、试验检验费、修理费、租金、佣金、专利费、私车公助等。
4职责
1财务部负责报销程序的制虔和实施，其他部门遵照执行。
2财务部负责对报销业务合法性、标准、金额、表单填制规范性等的审核和监督；各 业务部门对报销业务的真实性、合理性负责。
3财务部负责报销后的付款及账务处理。
4财务部负责对各部门费用报销数据的统计与提供。
5财务部、企管部负责对各部门费用的预算及考核。
5规定
：无
2报销的基本要求
2. 1各项费用报销须取得合法、完整的原始票据。
2. 2原始票据必须记录真实、内容完整，票面上同时载明大小写金额的，大小写金额 必须相符。
2. 3各项费用报销必须填写“费用报账单”或“差旅费报销单”或“汇款申请单”。以 下简称“报销单”。
2. 4发票及其他与该业务直接相关的原始单据，必须整齐、有序、正面向上、粘贴于 大小与“报销单” 一致的单据上，“报 销单”后面，避免票据散落、丢失。
2. 5 “报销单”内容必须使用水笔填写齐全、字迹工整，“报销单”上报销人为费用实 际发生人，由本人直接办理的在报销人处签名即可，如由其他人代办的报销由代办人签 名，扌艮销内容栏中应注明费用实际发生人。
2. 6 “费用报账单”和“汇款申请单”金额与所附原始单据金额必须相符。“差旅费报 销单”金额与所附原始单据金额以及相关的补贴费用合计相符。“报销单”的大小写金
额必须相符。“汇款申请单”上应准确填明汇入单位、收款银行及账号、付款期限等关 键信息。
3 “报销单“的审核、审批
3. 1 “报销单”单据填写完毕，由费用发生部门负责人审核并签字确认，费用超过3000 元的报销单还需要经过分管领导签字确认，然后交财务部费用核算人员审核并签字确 认，再提交财务经理审批并签字确认，最后报总经理审批。
3. 2财务部费用核算人员收到“扌艮销单”应于2个工作日内审核完毕。财务部费用核 算人员应将需要审批的报销单据按缓急分类摆放，每周提交财务经理及总经理审批。遇 特殊紧急事务，财务人员应及时审核，并跟踪后续审批完结，保证及时付款。
3. 3财务部费用核算人员收到经审批的扌艮销单据后，应于每月15日和25日统一对外 汇款，每周汇总处理现金报销单，准备好现金后通知相关报销人员，及时支付报销款项。
3. 4各部门负责人负责本部门人员业务费用真实性的审核。
6各种费用报销的具体程序
1差旅费
1. 1差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费（含汽车、火车、轮船、飞机等）、 住宿费、出差伙食补贴等各项费用，包括国内差旅费和国外差旅费。
1. 1. 1公司员工因公司业务需要出差的，须事先