关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知.doc

关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知.doc国家外汇管理局关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革
的通知
汇发[2002] 125号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、 厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：
为方便企业使用国内外汇贷款和金融机构进行债权管理，国家外汇管理局在 总结部分地区试点经验的基础上，决定在全国范围内对国内外汇贷款外汇管理方 式进行改革。现将有关事项通知如下：
一、 国内外汇贷款外汇管理方式的改革，是指改变原来由债务人到国家外汇 管理局分支局或外汇管理部（以下简称“外汇局”）逐笔办理 的管理方式，实行由债权人集中登记，即由发放国内外汇贷款的中资金融机构定 期向外汇局进行外汇债权登记，报送国内外汇贷款变动情况，并自行对企业开立 国内外汇贷款专用账户和办理还本付息手续进行真实性和合规性审核，不必经外 汇局批准。
二、 实行国内外汇贷款外汇管理方式改革的范围，仅限于各中资金融机构（以 下简称“债权人”）向非金融性质的境内机构（以下简称“债务人”）发放的自 营外汇贷款，不包括外债转贷款。
三的管理。所有经营国内外汇贷款业务的债权 人应当办理手续，即在每月初5个工作日内向外汇局 填报表》（附件1）、《国内外汇贷款变动反馈 表》（附件2）及《国内外汇贷款业务数据汇总表》（附件4）,按要求报送上 月国内外汇贷款的发放及变动情况。
四、 国内外汇贷款专用账户的管理。债权人负责审核债务人提出的开立或注 销国内外汇贷款专用账户的申请，并于每月初5个工作日内向所在地外汇局填报
《国内外汇贷款专户开户销户月报表》（附件3）和《国内外汇贷款业务数据汇
总表》（附件4）-
债务人申请办理国内外汇贷款专用账户开户手续时，债权人为银行的，只允 许在债权银行或债务人注册地银行开户；债权人为非银行金融机构的，只能在贷 款资金的划出行或债务人注册地银行开户。
债权人与债务人的开户行不是同一家金融机构的，债权人应向债务人的开户 行出具开（销）户通知书，并注明：“已按照国家外汇管理局国内外汇贷款外汇 管理有关规定进行了真实性、合规性审核，请—银行—分（支）行协助办理 有关开户（销户）手续”，并签字、加盖业务公章。开户银行须凭债权人加注、 盖章的开（销）户通知书办理国内外汇贷款专用账户开、销户手续。
国内外汇贷款专用账户的收入范围为债务人该笔贷款收入及其划入的还款 资金；支出范围为债务人偿还贷款、经常项下支出及经批准的资本项下支出。还 贷资金进入专用账户的时间不得超过贷款到期日或实际偿还日前5个工作日。一 笔外汇贷款只能开立一个专用账户，贷款合同履行完毕后，应注销专用账户。
五、国内外汇贷款还本付息的管理。债务人以自有外汇或以人民币购汇偿还 国内外汇贷款本息时，应向债权人提供外汇账户对账单和《企业自有外汇确认书》 （见附件5）等证明文件，由债权人进行真实性和合规性审核，事后由债权人按 月报所在地外汇局备案（见附件2）。债务人偿还贷款本息时，应先使用自有外 汇，不足部分方可购汇。
债务人办理以偿还贷款本息为目的的购、付汇手续时，债权人为银行的，只 能在债权银行或其注册地银行办理；债权人为非银行金融机构的，债务人只能在 贷款资金的划出行或其注册地银行办理。