往来会计月度工作总结 往来账会计工作总结(会计工作总结,往来).docx

往来会计月度工作总结 往来账会计工作总结(会计工作总结,往来)

　　第一篇第两篇第三篇第四篇第五篇更多顶部目录第一篇：会计外账工作总结第二篇：往来会计工作职责第三篇：往来会计工作内容第四篇：往来对账技巧第五篇：往来对账确定函更多相关范文正文第一篇：会计外账工作总结
　　广州市会计在代理记账企业外帐工作总结
　　月：
　　在报税期通常纳税人抄税做电子申报盘账费用，做账，登帐-销售明细账，进销存、应交税金。
　　季度：
　　报企业所得税
　　半年：
　　堤围防护费的计提报税
　　年底：
　　查账-对通常纳税人的增值税税负率%及企业所得税税负率8%计算调整，财务报表盈利及亏损的调整，及错帐调整，冲往来，平库存
　　12月最终一记账凭证结转本年利润
　　地税报送纸质综合申报表到前台
　　年度终了：
　　出上年的企业所得税汇算清缴汇报，若是个人独资或分次增资的要出审计汇报，是国税核定征收的企业不用出汇报，但地税核定征收的要出汇算清缴汇报
　　汇算清缴汇报要在6月前申报并上传报表，若有补缴所得税记到利润分配-未分配利润
　　核定增收的企业要在6月前申请核定，每十二个月全部要申请继续核定
　　地税发票要在5月30日前年检。
　　执照年检在3月1日至6月30日间年检，机构代码证按其提醒的日期年检换证，如执照所表示日期已到期要到工商局换证，企业基础户在8月底前年检
　　注意：1、不论是普票还是专票、国税发票还是地税发票若开错了在当月发觉能够发觉能够作废，若不是则开红字发票冲销在开一张正确的发票。
　　2、若所收或付的货款没有相关的发票证实企业最好开一个通常户，若在基础户有这类收款金额小的话可用现金或其它方法冲销。
　　3、暂估库存通常不要超出半年、不论哪一个的发票使用期全部是半年，假如到期要到税局验旧。第二篇：往来会计工作职责
　　往来账会计工作细则
　　1. 依据员工交来的生产通知单及用户协议，立即审核erp销售订
　　单及发货通知单。 发货通知单审核后-仓库出销售出库单-财务形成发票。
　　2. 每日审核员工已审核的erp现金收款单，并发送生成至erp应
　　收账。
　　erp详细操作：现金管理-往来结算
　　①、 付款单序时簿-发送-应收账款里面
　　②、 收款单序时簿-发送-应收款管理-收款-收
　　款单维护-确定-审核新单
　　③、 付款申请单序时簿-一审审核员工提供的运费、佣金、需
　　退税点等。收款类型，除运费外其它“供给商”的全部发送。
　　3. 每日依据员工交来的运输费用发票或其它相关费用资料立即审
　　核erp付款申请单，并记入相关费用账内。
　　4. 每日审核采购申请的erp付款申请单，并发送生成至erp应付账。
　　①、预付款，见采购订单审。②、月结付款
　　5. 每日审核辅料仓，五金仓交来的“外购入库单”制作凭证后，处
　　理并生成erp应付账。五金仓有手工纸质协议；外购入库单。
　　6. 每日审核成品仓，辅料仓交来的“销售出库单” 制作凭证后，处
　　理并生成erp应收账。
　　线账-出纳。 美格。
　　7. 每日审核辅料仓，半成品仓交来的“生产领料单”“产品入库单”
　　“委外加工出入库单”及“其它出入库单”-调账使用。
　　8. 次月月初和员工对账后出具“员工月业绩表”“催
　　款通知单”“月出货资料明细表”“应收账款财务对账表”等相关财务资料并导出处理，制作“月应收账款明细账”“月应收账款汇总表”。和供给商对账后导出处理，制作“月应付账款明细账”“月应付账款汇总表”协同上级完成各项对账工作。
　　9. 每个月月中月末依据行政部通知导出各仓库立即库存，进行仓库盘
　　点工作，并结出盘点数据为仓库考评提供信息支持。
　　10. 年末核实员工分成，并向企业决议者提供财务年度汇总资料。
　　11. 用户出货及收款追踪erp步奏。
　　进入k3以后选择2021非正式版-应收账款-帐表-应收款汇总表-选择会计区间-输入用户代码。第三篇：往来会计工作内容
　　往来会计工作内容
　　往来会计就是负责企业单位往来账款的核实业务，通常包含“应收帐款”、“应付账款”、“应收账款”、“应付款”的核实。这些账务的基础要求是： 1、建立往来用户明细科目； 2、确定用户明细账的设置标准：比如，同一用户的应收、应付，你是分开科目核实，还是在一个科目核实。通常应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要依据你单位业务 详细情况定； 3、要掌握应收、应付、其它应收款、其它应付款核实内容，确定各科目核实内容，通常本单位销售货款在应收款中核实，原材料款在应付中核实； 4、要勤和用户对账，要勤和本