财务管理机构设置与管理制度.doc

财务管理机构设置与管理制度.doc财务管理机构设置与管理制度
一、财务管理的组织机构及岗位责任
(-)财务管理的机构设置
物业管理企业的财务管理机构与其它企业的财务管理机构大致相同，一般来说都设有财 务部，这是财务管理的职能部门。财务部门的岗位设置如下图：
总经理
财务部(部门经理)
主管会计
(-)财务部工作人员的岗位职责
因事设岗，因岗定职，因职确定责任，使财务部的每一名员工在自己的岗位上都能发挥 自己的主动性和创造性，把财务管理、会计核算、收费等工作做的好上加好，为完成企业的 经营管理目标而努力。
财务部经理的岗位职责
向总经理负责，主持物业管理企业财务部的管理工作，做好总经理的助手。
组织财务部门的政治和业务学习。
负责组织全企业的经济核算工作，掌握好资金的筹集、使用、耗费，收入和分保 证整个企业经营活动的正常进行。
按时审核各种会计报表和统计报表，并做出分析报告。
检查、督促各项费用的收缴和管理，保证公司资金的正常运转。
合理有效地经营好公司的金融资产，为公司创造更多的利润。
审核、控制各项费用的支出，杜绝浪费。
组织拟订物业管理费等各项费用标准的预算方案。
熟悉各种工商、财会及税务管理制度，运用法律、政策手段保护企业的合法效益。
根据本公司的特点和实际情况，制定财务管理的细则。
主管会计的岗位职责
按照会计规范及时编制收、付款和转账凭证，负责总账、明细账的登记工作。
按时编制月度、季度、年度会计报表。一般规定：月度、季度会计报表在月终后 10天内报出，年度会计报表在年终后20天内报出。
建立各种收付款辅助台帐，并应与有关科目余额相符。
及时清理债权债务，将债务压缩到最低限度。
核算库存材料，认真核对库存的收支情况，并按要求抽查核实实物。做好固定资 产管理工作，及时建立固定资产卡片，按时计提折旧。
保管好未用、已用的发票、收据、有价票据，定期检查各部门、各收款点的在用 票据，妥善保管好会计账册、凭证等资料。
检查、审核各经营部门及下属机构的收支账目。
出纳员的岗位职责
负责全公司的现金和银行的存款收付工作，对于当天收入的现金和转账票据要及 时送存银行，不得积压并做到数字准确、不出差错。
（2） 每天登记好现金和银行存款H记账，做到账面整洁、字迹清楚，要H清H结，每 月核对好银行账单，并做出未达账的调整表，与总分类账相符。
（3） 及时向部门经理报告银行存款余额，银行存款不得出现赤字。.
（4） 严格遵守现金管理制度和银行支票使用规定，库存现金按规定限额执行，不得挪 用库存现金，不得以白条单据抵库。
（5） 严格执行外汇管理制度，如有外币收入，不得私自套换。
（6） 对办理报销的单据，须检查审核手续是否完备，有否违反企业的规定，凡手续不 完备的，一律拒绝付款。
（7） 及时办理各种转帐，现金支票，并交会计做帐。
4、收费员岗位职责
（1） 对部门经理负责，遵守企业制定的财务人员管理细则，做好本职工作。
（2） 负责物业管理费等各项费用的通知和收缴，在收费时要准确打印各项收费项目， 正确填写发票。及时、快捷收妥业主应付的费用。做到快、准、不错收、漏收，对各种钞票 必须认真验明真伪。
（3） 了解物业管理费及其他费用构成，以便回答业主的疑问。同时掌握业主的缴费情 况，做好追收工作。
（4） 每