费用开支标准和审批程序的规定.doc

费用开支标准和审批程序的规定.doc管理文件
费用开支标准和审批程序的规定
文件编号
J0V0-SY-001
版次
A
编制
财务部、总经 办、人力资源部
审核
经营班子成员
批准
总经理
页数
共4页
H期

日期
. 16
日期
. 16
生效日期
. 1
更 改 记 录
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目的
规范公司的费用管理，明确各项费用的开支标准及审批程序、权限等。
适用范围
本规定适用于广东九丰燃气科技股份有限公司/广东九丰天然气实业发展有限公司。
职责
公司总经办、财务部、人力资源部负责本规定的拟订，由公司财务部监督执行。
费用开支标准
4. 1差旅费
4. 1. 1出差区域的界定：以东莞为中心，半径为150公里以外的区域。
以下城市（参照集团规定）均不属于出差范畴，包括但不限于：广州/深圳/清远/惠州/ 江门/珠海/中山/顺德/肇庆/佛山地区等。
因工作需要，享受车辆补助的员工在上述地区外出公干所发生的车辆交通费用，按照该 车补助标准按月核报，公司不再作为差旅费另外给予报销。
4.
4. . 1、员工出差，执行先审批，后出差的原则；如遇特殊情况，出差完毕应立即补办手续。
4. 、员工出差前应填写《出差申请表》，出差期限由部门负责人视需要，事前予以核定, 并依照审批权限报批，报批后送考勤员登记考勤。
4. . 3、员工出差前，可凭核准的《出差申请表》和借款条到财务部借支差旅费，返回后 一周内填具“出差旅费报销单”，附在《出差申请表》后到财务部核销，未及时核销者， 不得再行借支。
4.
4. 、员工出差五日以内由分管副总批准，五日以上（含五日）由公司总经理批准，
4. 、部门负责人（含本级）以上人员出差一律由公司总经理批准。
4. 1. 3. 3所有省外出差必须经总经理审批同意。
4.
4. . 1、出差期间，出差人员的住宿费、交通费、伙食补助费等各项费用标准，实行“按职 定标，按标核报”的办法，报销人员须提供真实、完整的票据。
4. 、部门经理（不含）以下员工出差原则上不可搭乘飞机，随总经理、副总经理等高 级别人员一同出差时例外，但应在《出差申请表》中注明。
4. 、随同高级别人员出差的员工住宿费、交通费，可按同行高级别人员的标准报销。
4. 、出差途中因病或遇意外事故，或因工作实际需要，经电话联系向出差核准人请示 批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销延时部分的旅差费外，并依情 节轻重论处。
4. 、出差时除非有3人以上同行，经申请（在出差申请表中注明，一并申请）同意后 方可驾车并按出差费用报销所产生的相关车辆费用，否则财务不予核报。
4. 、报销出差费用时，需同时提交出差报告，就出差计划的具体落实情况、存在问题、 下一步措施等进行概要总结。未提交出差