财务部管理手册财务工作流程,财务管理规定与表单.docx

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财务部管理手册财务工作流程,财务管理规定与表单
财务部管理手册
目 录
第一部分 组织框架和职责
一、组织框架
组 织 结 构 图
部门编制
财务总监
经理级1人
财务部经理（财务秘书）
主管级1人
主办会计
销售/成本会计
现场收款员
出 纳
根据实际而定
二、职位说明
（一）财务总监职位说明
职位名称
财务总监
所属部门
财务部
直接上级
董事长
直接下级
财务部经理
任职资格
1．学历、专业知识
大学本科及以上，财务管理专业，具有财务管理和财经相关专业知识，持有中级以上会计任职资格证书
2．工作经验
八年以上财务类工作经历，至少三年以上财务总监职位工作经验
职责概要
组织编制各项财务制度，疏通融资渠道，对财务核算工作和资金运作进行总体控制，及时做出财务分析和财务预测报告，为企业经营决策提供依据
岗位职责
1．组织编制并完善资金使用管理制度、财务（成本）核算制度、财务分析制度、固定资产管理制度、管理费用摊销制度和财务审计制度等。
2．组织编制财务职位责任制度以及财务人员的管理、培训和考核等相关制度
3．根据董事会指标和企业经营需求，疏通融资渠道，做好资金筹集、供应与管理工作，以满足企业经营运作资金的需求
4．定期对企业财务管理工作及财会工作的开展情况进行考核、检查和督促
5．执行董事会有关财务方面的决策，对企业日常资金运作和财务运作进行监控，并根据企业规定的要限对企业各部门的各项预算和费用计划进行审批
6．定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与财务预测，向董事会提交财务分析与预测报告，并提出财务改进方案及合理化建议
7．组织制订年度审计工作计划，并根据企业规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计和房地产项目审计等工作
8．根据企业规定的权限，对企业工程物资、设施、设备的采购价格进行审批和监督
9．负责指导、监督所辖部门员工的工作，指导并参与财务系统员工的培训和考核
编制人数
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
（二）财务经理职位说明
职位名称
财务经理（财务秘书）
所属部门
财务部/总经理办公室
直接上级
总经理/财务总监
直接下级
主管以下人员
任职资格
1．学历、专业知识
大学本科及以上，财务管理、金融等相关专业知识，持有中级会计任职资格证书
2．工作经验
五年以上财务类工作经历，三年以上中型以上房地产企业财务管理工作经验
职责概要
在财务总监的领导下，具体负责房地产项目结算、财务核算、税收筹划等财务管理工作
岗位职责
组织编制并完善资金使用管理制度、财务（成本）核算制度、财务分析制度、固定资产管理制度、管理费用摊销制度和财务审计制度等。
定期对企业财务管理工作及财会工作的开展情况进行考核、检查和督促。
定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与财务预测，提交财务分析与预测报告，并提出财务改进方案及合理化建议。
负责企业各项资金支出、工程结算和费用报销的财务审核和支付工作，。
参与经济合同会审工作以及合同执行管理工作。
负责企业的会计核算和财务管理工作。
负责协调税务等相关外部单位的业务关系。
公司领导交办的其他工作。
编制人数
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
（三）主办会计职位说明
职位名称
主办会计
所属部门
财务部
直接上级
财务部经理
直接下级
无
任职资格
1．学历、专业知识
大专及以上，财务管理、金融等相关专业知识，持有会计资格证书
2．工作经验
三年以上财务类工作经历，一年以上中型以上房地产企业财务管理工作经验
职责概要
在财务部经理的领导下，具体负责房地产项目销售结算、成本核算财务管理工作
岗位职责
负责组织公司会计核算工作。制订和实施成本控制措施，进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考察，结算总建筑成本、工程及工地费用、各成本费用项目明细划分。
按照会计制度和公司有关规定正确设置和使用会计科目，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，做到摘要清楚、金额正确，要素齐全。
负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定，工程、设计、采购合同的电脑录入管理并对结算情况、付款情况进行逐笔、顺序登记。
负责对公司发票、收款收据的领用、