京航泰财务规章制度.docx

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京航泰财务规章制度
京航泰（北京）科技有限公司财务规章制度
为了加强本公司的财务工作，发挥各部门工作人员在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规章制度
一、财务工作管理职责
1、 按照账、复账、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账，及时分析公司财务、成本和利润状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
2、认真执行报销、付款和借款等管理制度，确保原始凭证合法、准确，妥善保管会计凭证、会计账本、会计年、报表和其他会计资料；建立、健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
3、进行年末资产盘点；积极做好银行的对账、报账工作。
4、 完成领导交办的其他工作。
二、现金管理制度
1、现金借款由所需部门经理填写“借款单”，报总经理审批后到财务支取。
2、凡借款金额超过2000元需提前三天预约，以便提前准备。申请借款时，必须在还清前笔欠款或者报销单冲减完前笔欠款后才能借款，也就是前款未清后款不借的原则
3、需要使用西联汇款、网上转账以及银行柜台汇款的人员，需提前三天通知财务，并填写现金支出凭单、提供银行付款信息经财务经理审批后由财务人员负责汇款后续事宜。
三、支票管理制度
支票必须符合一下要求方能收取
1、不能撕毁、破损或涂改
2、签发的支票是以签字笔或碳素墨水笔填写；签发单位印鉴完整清楚；支票右上部应有交换行号；对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款单位、日期填写是否正确。
3、使用支票需由经手人填写“支出凭单”经部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销。
四、差旅费报销制度
1、销售人员有外地出访计划时，填制出访申请表，应详细注明出访日期、出访人员、出访目的、拜访对象、费用预算等项目。出访归来三日内提交《出访总结报告》。
2、销售（采购）部门员工差旅费采取实报实销制度，与销售（采购）合同提成挂钩，并提交详细的差旅费报销明细。差旅补助按实际出差天数计算每日30-50元整（主管50元，销售30元）。
3、行政部门员工出差一般应选择乘坐火车，如遇特殊情况、需请示部门经理、总经理，经批准后方可乘坐飞机。住宿标准为每人每日200元整，住宿费用超支自理，交通费、电话费实报实销，差旅补助按实际出差天数计算每日50元整。两人（同性）同时在同一地点出差，住宿费标准按一人报销。
4、出差当日12：00前离京，补助按一天计算；12：00后离京、补助按半天计算。出差返京之日8：00前到京，无当日差旅补助；8：00——12：00到京，当日补助按半天计算；12：00后到京，当日补助按一天计算。
注意事项：
a交通费需要写日期,路线,金额,人数,事情。
b住宿费需写人数,天数,日期,宾馆名称。
c招待费,参加人数,金额,饭店名称(如单次招待超过800元以上,包括800元,需要写宴请报告,说明招待原因等,邮件发送出纳,抄送本部门经理,财务经理,总经理)
d礼品需写礼品数量,金额,送给何人。
五、销售费用报销制度
1、销售（采购）部门员工所需发生的费用（如取送货车费、业