在建工程管理规定.docx

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在建工程管理规定
在建工程管理制度
第一条不论新建、改建、扩建 , 或技术改造、设备制造、更新 等 , 所发生的各种建筑工程或设备制造、安装等各项支出 , 都应纳入 在建工程管理范围进行事前预算、可行性分析和论证决策 , 并按《企 业会计准则》的要求进行会计核算。
第二章王程的预算及审批制度
第二条公司下属各部门(包括下属分店、分公司及子公司)在 投资新建或改扩建项目时须遵照以下程序进行审批和实施。
拟新建或改造项目的职能部门要对拟投资项目提出立项建议书,项目建议书经公司主管经理批准后(下属各店为店总经理批准),即可 组织有关人员进行可行性研究。而后由项目小组(由各分店或子公司的总经理、财务部、资产管理部、基建工程部及公司财务部组成)进行集体讨论,讨论通过并会签后,根据拟投资项目概算总额与公司所规定的核准权限,呈报不同的职能部门,审议通过后,再行实施,具体核决权限如下:
3万元以下的工程项目必须由各分店总经理、财务部主管、本部基建工程部及资产管理部组成的项目小组会签后即可实施;3万元—50万元的工程项目还必须在上述小组会签后报公司总经理、总会计师联 签 ; 50 万元以上的项目 , 经上述会签及联签后 , 还必须由正、副董事长签字后才能实施。
第三条·对于建设工程项目施工单位的选择实行招投标制度管理。 对于 10 万元以上的工程项目必须公开招投标 , 10 万元以下的工程项目必须进行议标。无论是公开招投标还是议标 , 符合资质的投标单 位不得少于 3 家。一次性工程项目超过 5 ∞万元的 , 对于施工单位的选 择还必须经董事会讨论通过。
10 万元以上的工程项目必须由设计院设计图纸并编制预算后才能 进行公开招投标并实行设计、施工单位分离的制度。资产管理部和 基建工程部负责与设计院联系。
第四条所有的工程项目实行合同管理制度,并且公司为惟一的合同主体。但是在特殊情况下可由公司授权下属各分店(或分公司)对外签订合同。20 万元以上的工程合同必须由法定代表人签字,20 万 元以下的工程项目合同由法定代表人在一个年度内进行一次性授权,由公司总经理或分店(分公司)总经理签字。如果文件传送不执行上述程序, 所签订的工程合同一律元效。对于无效合同(或协议),财务不得付款。否则,一经查出, 将追究有关人员的经济责任。
第五条 编制工程投资预算,应由经营、技术、采购、财务各部门人员共同参加,或委托有关专业部门编制,以提高工程预算的准确性。
编制的工程技资预算,应包括项目投资规模、投资依据、设备规格、型号、质量要求等有关资料,并参照当时市场报价,合理确定投资的预算总额。
第六条 在项目的实施过程中,不得随意变更计划和项目,特殊情况须修改的,须按上述程序由相关部门或领导重新核准。
第七条 公司财务部门在企业上报的工程预算报告中,要重点审查企业的投资承受能力、投资回收年限和报告中数据的真实可靠性、 核实有无计算错误等,为相关职能部门或领导的决策提供依据。
财务部门根据合同规定,按工期进度支付工程款。付款时,由客户写出申请,项目小组和设备管理部门签署意见,财务部审核。其款 项的支付,3万元以下由各分店(或分公司)的总经理签字; 3 万元 — 50 万元应由总经理和总会