销售专用票管理办法和税务发票管理办法4.ppt

课题一:销售专用票的认识与填写?一、销售专用票的印制。?销售专用票由财务中心指定专人,按公司规定的格式印制,其他任何地市、门店和部门无权印制,销售专用票实行编号管理(通知下发之日起,各财务主管负责统计盘点各门店、厅的库存销售专用票编号,手工登记台账。销售专用票一式四联用处: ?一联“存根联”(白联)给营业员保管,一本用完后将完整的存根联到库管处领取第二本; ?二联“记账联”(红联)收银转财务,同时,做为收银员录积分卡的依据; ?三联“库房联”由收银员收款盖章后,营业员到库房核销借机的依据,也是库房销售出货的依据; 请在这里输入标题?四联是“顾客联”做为顾客的销售保修的依据和开具发票的依据,如果发票已开,需要在“顾客联”上盖“发票专用章”做出发票已开的印记; 二、销售专用票保管和分发?销售专用票每季度领用一次,由各地市的财务主管在省公司财务中心专用票负责人处统一领用,门店在当地公司财务核算主管处领用,门店专用票由门店库房负责保管和分发,要求:门店库房必须建立专用票台账(格式见附表一:门店专用票台账登记表,包括“员工专用票领用和核销的汇总信息”,需要打印出来让员工确认; (新板专用票未使用前,暂没有顾客联) 销售专用票每个员工每次只能领用一本,自己保管,开完到库房核销后才能领第二本。领用时员工必须检查是否联号,有无缺联,如有要求库房调换,库房必须第一时间告诉当地财务主管备案,由财务主管报告财务中心小票负责人处理。员工一经领用签字,就确认无缺联。填表说明: ?工号:填员工工号的全部数字(强制要求) ?时间:按年、月、日、时、分填写完整,特别是时和分; (强制要求) ?姓名:指顾客姓名; (强制要求) ?性别:指男或女; (强制要求) ?积分卡号:将积分卡的一唯码粘贴在第二联(记账联)背后,新板专用票未印出来前手工完整填写; (强制要求) ?电话号码:指使用的移动电话或家用的固定电话;(强制要求) ?家庭住址: *市(或县) *区(乡镇)(强制要求) ?以上顾客资料可填写完成后已与即填完会员资料。?品名规格=商品品牌+型号,如三星 5660 (强制要求) ?单位=商品的计价单位,如手机指“台”、电池指“块”、 TD10 卡“张”、充电器“个”、合约套餐“个”等; (强制要求) ?数量*单价=金额,按实际交易过程中真实的数量和金额填写; (强制要求) ?付款方式:选择打钩形式,在对应的现金、银行卡、支票、分期、其他几种方式中选择,可以是多种,如一部分现金,一部分刷卡,如果是这种混合方式, 要求在右上角空白处写上现金金额; (强制要求) ?大小写金额:必须与收款金额一致。(强制要求) ?备注:主要填写手机串号,如果兑现员工和店长的现返,则在备注中填上销售的现返机型的名称型号(强制要求) ?店长签名: 对特价机、低于控价机型、退换货机型、使用金钻卡现金优惠券、发放现返机型的现返等需要店长签字的,由店长在“店长签名”处签字; (强制要求) ?顾客签名:顾客确定购买交款后, 由收银员让顾客签字确认;(强制要求) ?营业员签名:填写营业员全名,不能只填张、孙等姓。(强制要求) ?(强制要求) ?(1)销售专用票要求整洁、大方、字迹清楚,填写内容完整,一式四联内容必须完整一致,不得套开; ?(2)销售专用票必须按顺序填开,不得有跳号,一单销售业务有多款产品, 一张专用票开不下的,第二张顺序填开,但在 E商系统中按一单录票,同时, 在小票上填上相同的工号和营业员名字,并在二联的右上角标上 1即可; ?(3)销售专用票一经填写不得有任何涂改,一但涂改,必须由门店店长签字作废,作废专用票必须四联完整保存,交到库房保存在“存根联”中; ?(4)退、换货开具的红字小票也必须按上述开专用发票方式完整开具,特别是顾客姓名,电话,同时,还必须经店长签字,相应的现返也必须按上述要求红字退回。?赠送的礼品必须与手机开在一张小票上,同时相应的折扣也必须开在一张小票上,由店长签字确认( 注意:赠送礼品使用的是折扣,不是折扣——现金券); ?使用的会员卡立减金卡(或钻卡)优惠券也必须开具在相应的商品上,由店长签字确认,同时, 收银员在录 E商金卡(或钻卡)优惠券时,必须在 E 商附注中录入顾客手机号,方便寻呼中心回访检查。?对员工现返由员工开具销售小票,开具“折扣——现金券”名称(注:不是折扣,更不是金卡(或钻卡)优惠券) ,并在专用票备注中填写现返的机型品牌名称和型号,同时,在备注中填写上头天的销售单据,由店长签字确认。(详见河迪财字【 2010 】第 21 号现返发放的通知)。收银员录 E商时,必须在E商附注中录入现返的机型名称和型号。?(5)员工一本专用票用完,领用第二本专用票时,库管必须核对营业员交回的专用票联次是否与登记表的