资产管理合同拟定教学资料.docx

资产管理合同
目 录
第一节 前言 1
第二节 释义 2
第三节 声明与承诺 5
第四节 资产管理计划的基本情况 6
第五节 资产管理计划份额的初始销售 8
第六节 资产管理计划的备案 11
第七节 资产管理计划的分级 12
第八节 资产管理计划的补仓 14
第九节 资产管理计划的参与、退出和非交易过户 19
第十节 当事人及权利义务 20
第十一节 资产管理计划份额的登记 27
第十二节 资产管理计划的投资 28
第十三节 投资经理的指定与变更 31
第十四节 资产管理计划的财产 32
第十五节 投资指令的发送、确认与执行 34
第十六节 交易及交收清算安排 38
第十七节 越权交易 41
第十八节 资产管理计划财产的估值和会计核算 44
第十九节 资产管理计划的费用与税收 49
第二十节 资产管理计划的收益分配 53
第二十一节 报告义务 54
第二十二节 风险揭示 57
第二十三节 资产管理合同的变更、终止与财产清算 61
第二十四节 违约责任 66
第二十五节 法律适用和争议的处理 68
第二十六节 资产管理合同的效力 69
第二十七节 其他事项 70
第一节 前言
（一）订立本合同的依据、目的和原则
订立本资产管理合同的依据是《中华人民共和国民法典》（以下简称“《民法典》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》（以下简称“《试点办法》”）、《基金管理公司特定多个客户资产管理合同内容与格式准则（2012修订）》（以下简称“《准则》”及其他有关法律法规。若因法律法规的制定或修改导致本合同的内容与届时有效的法律法规的规定存在冲突，应当以届时有效的法律法规的规定为准，各方当事人应及时对本合同进行相应变更和调整。
订立本资产管理合同的目的是为了明确资产委托人、资产管理人和资产托管人在特定资产管理业务过程中的权利、义务及职责，确保委托财产的安全，保护当事人各方的合法权益。
订立本资产管理合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护本合同各方当事人的合法权益。
（二）资产委托人自签订资产管理合同即成为资产管理合同的当事人。在本合同存续期间，资产委托人自全部退出资产管理计划之日起，该资产委托人不再是资产管理计划的投资人和资产管理合同的当事人。本合同（草案）已经中国证监会备案，但中国证监会接受本合同（草案）的备案并不表明其对资产管理计划的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于资产管理计划没有风险。
（三）本合同是规定各当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其他与本资产管理计划相关的涉及本合同各当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与本合同有冲突，均以本合同为准。
第二节 释义
在本合同中，除上下文另有规定外，下列用语应当具有如下含义：
资产管理计划、本计划、计划：指【 】
投资说明书：指《【 】投资说明书》
资产管理合同、本合同、合同：指资产委托人、资产管理人和资产托管人签署的《【 】资产管理合同》及其附件，以及对该合同及附件做出的任何有效变更
资产委托人、委托人：指依据本合同参与资产管理计划的投资者
资产管理人、管理人、注册登记机构：指【 】
资产托管人、托管人：指【 】
委托财产：指资产委托人拥有合法处分权、委托资产管理人管理的财产
资产管理计划资产总值：指资产管理计划拥有的各类有价证券、银行存款本息、应收参与款及其他资产的价值总和
资产管理计划资产净值：指资产管理计划资产总值减去资产管理计划负债后的价值
资产管理计划份额净值：指计算日资产管理计划资产净值除以计算日资产管理计划份额总数
资产管理计划资产估值：指计算评估资产管理计划资产和负债的价值，以确定资产管理计划资产净值和资产管理计划份额净值的过程
可供分配利润：采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
工作日：指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日
开放日：在开放期，投资者可以参与或退出本资产管理计划的工作日，本计划不设开放日
证券账户：指根据中结算有限责任公司等相关机构的有关业务规则，为本资产管理计划开立的相关证券账户
托管账户：指资产托管人根据有关规定为本资产管理计划开立的专门用于清算交收的银行账户
不可抗力： 指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况
计划份额分级：本资产管理计划通过收益分配的安排，将本资产管理计划的份额分成预期收益与风险不同的三个级别，即A类份额（优先份额）、B类份额（中间份额）和C类份额（次级份额）。
A类份额收益：指本资产管理计划的A类份额根据本合同的规定，获取的基准收益及一