《增值税纳税申报表一般纳税人适用》.doc

《增值税纳税申报表一般纳税人适用》.doc《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》
SB001《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》
一、分类索引
（一）业务类别
申报
（二）表单类型
纳税人填报
（三）设置依据（表单来源）
政策规定表单
二、政策依据
《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告〔2013〕第32号）
三、表单
　　　　　　 　增值税纳税申报表（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。
税款所属时间：自  年 月 日至 年 月 日   填表日期：年 月 日　金额单位：元至角分
纳税人识别号
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　所属行业：
 
纳税人名称
（公章）
法定代表人姓名
　
注册地址
　
营业地址
　
开户银行及帐号
　
企业登记注册类型
　
电话号码
　
项 目
栏次
一般货物及劳务
即征即退货物及劳务
本月数
本年累计
本月数
本年累计
销售额
（一）按适用税率征税货物及劳务销售额
1
　
　
　
　
其中：应税货物销售额
2
　
　
　
　
应税劳务销售额
3
　
　
　
　
纳税检查调整的销售额
4
　
　
　
　
（二）按简易征收办法征税货物销售额
5
　
　
　
　
其中：纳税检查调整的销售额
6
　
　
　
　
（三）免、抵、退办法出口货物销售额
7
　
　
——
——
（四）免税货物及劳务销售额
8
　
　
——
——
其中：免税货物销售额
9
　
　
——
——
免税劳务销售额
10
　
　
——
——
税款计算
销项税额
11
　
　
　
　
进项税额
12
　
　
　
　
上期留抵税额
13
　
——
　
——
进项税额转出
14
　
　
　
　
免抵退货物应退税额
15
　
　
——
——
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额
16
　
　
——
——
应抵扣税额合计
17=12+13-14-15+16
　
——
　
——
实际抵扣税额
18（如17<11，则为17，否则为11）
　
　
　
　
应纳税额
19=11-18
　
　
　
　
期末留抵税额
20=17-18
　
——
　
——
简易征收办法计算的应纳税额
21
　
　
　
　
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额
22
　
　
——
——
应纳税额减征额
23
　
　
　
　
应纳税额合计
24=19+21-23
　
　
　
　
税款缴纳
期初未缴税额（多缴为负数）
25
　
　
　
　
实收出口开具专用缴款书退税额
26
　
　
——
——
本期已缴税额
27=28+29+30+31
　
　
　
　
①分次预缴税额
28
　
——
　
——
②出口开具专用缴款书预缴税额
29
　
——
——
——
③本期缴纳上期应纳税额
30
　
　
　
　
④本期缴纳欠缴税额
31
　
　
　
　
期末未缴税额（多缴为负数）
32=24+25+26-27
　
　
　
　
其中：欠缴税额（≥0）
33=25+26-27
　
——
　
——
本期应补(退)税额
34=24-28-29
　
——
　
——
即征即退实际退税额
35
——
——


期初未缴查补税额
36
　
　
——
——
本期入库查补税额
37
　
　
——
——
期末未缴查补税额
38=16+22+36-37
　
　
——
——
授权声明
如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：
为代理一切税务事宜，现授权
（地址） 为本纳税人的代理