企业所得税申报流程.docx

企业所得税申报流程
一般纳税人企业所得税申报流程
目录
一般纳税人企业所得税申报流程 2
第一步：登录 3
第二步：企业注册登记，并发放U盾及IC 卡 3
（1） 网上申请税务登记 3
（2） 税务局申请税务登记 6
第三步：企业所得税申报流程 7
一、季（月）度预缴纳税申报 7
二、年度纳税申报 12

















第一步：登录
进入福思特多媒体教学平台——账号：z001（学生身份）；密码：空——电子报税
第二步：企业注册登记，并发放U盾及IC 卡
网上申请税务登记
一台的主页：

打开网上报税平台主页页面如下：

点击对应登录框下方的【税务登记】文字按钮，打开“税务登记表”页面如下：
输入账号、密码（密码、帐号均为admin），点击【确定】进入税务局大厅页面如下：

点击【系统管理】→【税务登记】：

选择用户正在进行税务登记操作的企业，点击企业信息右边的【进入】按钮：

查看显示的“税务登记表”信息，确认无误后，点击【审核】，完成信息审核工作，该企业信息成功在税务局进行税务登记，用户需要尽快到税务局完善其他相关信息。
【退出】--点击【企业资料管理】，点击该企业【进入】-【发放U盾及IC卡】。
税务局申请税务登记
一、点击【国家税务局】：

打开登录页面如下：

输入账号、密码后，点击【确定】，进入税务局大厅页面如下：

进入税务局大厅后，选择进入【系统管理】→【企业资料管理】，打开企业资料管理对话框如下：



选择第二个（进入）广东瑞德酒业股份有限公司（一般纳税人）--点击复制—建立新企业（企业名称后面加学生的名字+学号）--保存—【发放U盾及IC卡】
第三步：企业所得税申报流程
一、季（月）度预缴纳税申报
在“电子报税教学系统”页面，点击台】按钮，进入国家网上办税大厅，图标按钮如下：
点击【申报征收】，打开页面如下：
选择“申报征收-申报”下方的“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口：
点击【企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）】，打开“所属日期”窗口：
注：若为月度申报，“所属日期”窗口自动默认显示范围为一个月。
点击【确认】，打开“申报表”数据窗口如下图，根据实训案例信息录入数据，点击下方【保存数据】。
点击【计税】按钮，表格将进行自动计算，结果如下图：
点击【申报】，打开确认申报窗口如下：
点击【确定】，系统自动弹出“申报成功”对话框如下：