公司财务规划新.docx

Document serial number【KK89K-LLS98YT-SS8CB-SSUT-SST108】
公司财务规划新
浅谈公司2018年财务规划
如何做好公司战略规划以及从财务角度如何设定公司规划，公司是一个综合性的多元化公司，它集酒店、颐养院、医院、康养中心为一体的大型复合体，现就各版块的经营情况先加以分析
洪泰大酒店资产规模和资产结构分析
洪泰大酒店客房部
项目
时间
收入
成本
净利润
毛利率
净利率
2016年
1,968,
50,
971,
%
%
2017年1-10月
158,
44,
783,
%
%
颐养院
项目
时间
收入
成本
营业费用
管理费用
财务费用
净利润
净利率
2017年3月
192,
133,
85,
-25,
2017年5月
70,
-1,7850
56,
27,
3,
2017年6月
81,
-8,
41,696
26,340
22,114
2017年7月
104,
-13,
62,956
25,
29,
2017年8月
114,
59,
16,
39,
2017年9月
135,
91,
10,
32,
2017年10月
122,
82,
14,
25,
同德医院
项目
时间
收入
成本
营业费用
管理费用
财务费用
净利润
毛利率
净利率
初步设计：
一、首先将相关财务制度制作成框架悬挂在财务部，使财务人员从思想上时刻重视财务工作。内容如下：
(一)、财务制度
1、严格执行国家财务法律法规和制度
2、认真编制财务计划和财务报告。加强经营核算管理，定期分析财务计划执行情况。
3、财务人员要各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、及时报账。
4、建立会计档案，包括会计凭证、会计账簿、会计报表和其他资料，档案要妥善保管。
5、合理分配公司收入，及时上交税金及各项管理费用。
6、自觉接受财政、税务等部门的指导和监督，并按其要求不断完善财务制度，改进工作。
（二）财务经理职责
1、 贯彻国家财税政策、法规，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
2、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、 负责管理公司的日常财务工作。
4、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
5、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，加强财务管理。
6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务总监对成本费用进行控制、分析及考核。
8、 负责