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直营门店财务知识培训
第一部分门店财务工作范畴
销售日结管理
收银现金缴款管理
备用金申请及管理
道讯软件收支单管理
存货盘点管理
促销活动管理
固定资产管理
其他收入管理
一、销售日结
销售日结时间:每班次营业结束后;收银员交接班时。
门店店长是门店日营业款管理的第一责任人,负责营业款的日常监督管理,因此门店的销售日结工作由门店店长负责,门店店长不当班时应指定一名当班负责人负责,严禁收银员自已查询销售做销售日结。
日结营业款核对:现金+银联刷卡+抵金券+会员积分兑换=销售收入
门店销售查询权限由店长负责,店长不当班时必须指定一个专人负责管理,注意保密,店长密码需不定期更换,每个星期必须修改一次密码。门店其它人员不得查询当班销售收银金额。
二、收银现金缴款管理
假钞辨别方法:新建 Microsoft Word
门店每日中午交接班后,银行下班之前,将昨日下午及当日上午的营业款存入公司指定的银行,每次存款由店长负责。
营业款缴存:
营业款原则上不许坐支,遇特殊情况需坐支,报财务部批准后方可开支。
缴款单据上交:。
门店每月累计一次将礼券、刷卡明细单、银行存款单等相关财务单据上交财务部核对做账。
营业期间现金保管:
收银员应妥善保管钱币,钱币存放于收银箱内,有事临时离开,必须锁好钱箱。晚班营业结束,收银员将营业款及备用金清点后全部锁入各自的钱箱,夜间收银员钱箱集中存放于门店保险柜内。
三、备用金申请及管理
备用金借支
备用金是指为保证门店日常费用支付和特定工作需要而单独储备的现金,包括收银员备用金、日常备用金。
门店备用金的借支由店经理按照本门店备用金的限额标准,通过“OA”向财务部申请门店备用金,填写《因公借款流程》,注明借款人的姓名、门店名称、用途、借款性质、金额。按《因公借款流程》环节审批。
门店收银员备用金由收银员向店长申请,收银员备用金由门店负责人根据实际情况在500元-1000元范围内控制,收银员填写借支单据,由店长从备用金中支付,借支单由店经理视同现金保管。
备用金即是为支付门店日常经营活动中的各种支出事项,公司给予的额度为1000元/店。同时为避免备用金的报销过慢,导致直营店面日常现金周转困难。店长可采取先打备用金借款申请的方式(定时间点提供费用清单)财务收到清单后核对完毕即打款。后期报销流程走完后,冲减借款的方式。
注意:备用金专款专用严禁与销售额混淆
(二)门店备用金的保管与使用
店经理必须将营业备用金妥善保管在门店保险柜内,专人负责,防止密码外泄。
店长应建立日常备用金的账簿,根据每日现金收支实际发生额登记现金日记账,定期盘点。
门店收银员备用金由收银员自行保管,营业结束要清点好足额将收银备用金移交给下一班收银员。
日常备用金必须存入银行开设的专用帐户,专款专用,开支时必须两人经手,并在原始票据上两人签字认可。
收银员的备用金一律用于日常收银找零及大额零钞储备,不得挪用。
日常备用金主要用于门店的日常费用开支,不得挪用或白条抵库。
门店的日常费用开支时必须两人经手,并在原始票据上两人签字认可,然后根据原始单据填写费用审批表到总部财务部审批报账。
门店收支管理:
对于门店现金帐的管理,我们系统中在:直营管理》门店收支》门店现金帐户余额管理通过这个可看到相应门店目前的一个现金账但是在实际生活中,我们门店的资金会有四种流动方式:
每天门店结账时所产生的销售额,将自动转入门店现金账户
门店将营业额转出给公司时(一个时汇款,一部分进入刷卡账户)
公司给予门店支付日常费用的备用金,门店需填制收入单
门店日常花销后填制支出单,备注具体花销明细
这四种是门店资金的一个流动模式,同样的我们在实际操作完后,也是需要在系统中记录下来,
对于关联销售资金这块的流动方式我们统称为:转入、转出(即是门店现金账户)
对于关联备用金这块的流动方式我们统称为:收入、支出(不关联门店现金账户,独立存在)
对于在系统中记录我们资金的出与入,我们登陆系统后:
我们在做关于销售资金的收支单时,需要关联门店现金帐户选择: 是
在做备用金的收支单时,需要关联门店现金帐户选择:否
银行账户编号如果是给总部汇款或者总部给门店汇款,则选择对应的银行帐号(汇款是中国银行,刷卡选择农业银行)
收支类别这里需要注意:
对于关联销售资金这块的流动方式我们统称为:转入、转出
在做备用金的收支单时,收支类别选择:收入、支出
填写完后,门店店长点击保存,再点击功能里的确认就完了;到时候会由财务进行审核并过账
门店当天的零售单据会在门店进行门店结账后,自动生成收支单,并且收支类别默认为转入。
如何查看门店目前的一个现金帐余额呢(不包括备用金)?
可直接查看门店现金账管理查看目前该门店余额(门店现金余额包括零售时刷卡得到的资金