公司业务招待管理办法.doc

公司业务招待管理办法
第一条 为规范公司接待工作，明确接待标准，从严控制经费开支，结合本公司的实际情况，特制定本办法。
第二条 适用范围：本制度适用于公司及各部门接待：招待用餐、娱乐活动、住宿、赠送纪念品和礼品等。
第三条 费用审批
（一）办公室负责业务招待的严格控制标准：相关部门负责本制度的严格实施：
（二）财务部负责本制度执行效果的监督检查：
（三）总经理负责本制度的审核、审批。
第四条 接待工作的原则：
（一）本着节约的原则。
（二）视客人级别和工作重要性质适度接待，非特殊需要，尽量在用工作餐。
（三）严格接待标准，控制陪客人数，就餐坚持“谁接待谁陪餐”：
（四）未经批准，不得用公款进行娱乐性消费，特殊情况须经总经理批准。
第五条 接待工作的程序：
（一）公司及各部门所有来客需要接待时，首先填写《业务招待申请单》，总经理批准后，由办公室按规定统一安排，严格控制招待范围和标准。
（二）若遇特殊情况来不及填写《业务招待申请单》，须电话请示总经理，并于事后24小时内补齐手续。报销业务招待费必须附有《业务招待申请单》，对不履行申请手续者，财务部不予报销。
（三）申请部门与办公室核实，公司是否有备用酒水，由申请部门开具领料单（自带酒水），到办公室支领，招待完毕后，如酒水有剩余，统一退回办公室，办理退库手续，否则按原价赔偿。
（四）招待完毕，接待部门经办人待招待费发票、菜单（住宿单）等票据并附上《业务招待申请单》，按《财务报销管理制度》规定的审批报销程序进行报销。
（五）招待费报销周期不得超过15天，经办人必须及时到财务部报销。
第六条 招待标准:
（一）办公室根据客人的级别确定招待标准：
1、贵宾和重要客人由总经理或相关副总经理陪同，办公室具体承办接待工作，接待费标准由总经理视具体情况而定。
2、一般客人由业务部门负责人接待和陪同，一般情况在小餐厅安排工作餐：
3、一般客人须到饭店就餐，招待费用控制在《业务招待申请单》批准范围内（不包括香烟和酒水），特殊情况超过申请标准的，须报总经理批准后予以报销，否则超出标准部分，由接待人员自行承担。
4、赠送客人纪念品、礼品等，须报总经理批准。
5、招待客人住宿或宴请娱乐活动，必须事先向总经理请示，得到批准后才能实施，程序与就餐招待一样，招待标准和具体数额可以在招待结束后填写《业务执行申请单》。
（二）原则
1、先预算、后支出原则：所有的业务招待费用必须在总的预算内支出：
2、有预算、审支出原则：在总预算基础上，每一业务项目还需逐项预算，然后按归口部门及审批权限严格审核报销单据：
3、超预算、慎报账原则：凡超出批准的预算原则上超出部分不得报销，特殊情况，在一定范围内（指不超过标准50%）经总经理签批方可报销：
4、无预算、不报账原则：凡事先未做预算而发生的招待费用原则上不得报销，极特殊情况，经总经理签批方可报销。
（三）审批权限
各部门在严格执行招