会计工作内容-范文.doc

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会计工作内容 -范文
主管会计是财务经理最主要的助手， 对财务经理负责， 协助财务经理处理公司日常主要会计业 务，协助财务经理管理财务部所属人员，并在业务上解难答疑，会计工作内容。
一、 单据审核：要求全面掌握公司各种制度和政策，特别是对财务制度和销售政策的理解 把握，要求对所有单据的因公性、合理性、合法性、正确性、规范性审核，对业务金额是否 超出公司标准把关。
二、 填制付款单：必填内容：
①制单时间； ② 领款单位（人）：③ 详细的领款事由及应付
款金额； ④ 实际付款大、小写金额； ⑤ 制单会计签名； ⑥ 领款人签名； ⑦ 遇到大额付款 和在建工程付款时，收款人应开列收款收据作为附件； ⑧ 注明附件张数
三、 记账凭证制单及电脑录入：每天制作记账凭证，并按要求录入 Excel
四、 明细账登记：每天根据记账凭证登记各种明细账，特别是涉及债权债务明细账，必须 每天逐笔实时记账并随手结出余额，不得推后。
量或金额上是否完全相符。
五、 供应商往来账挂账：记账前，必须认真审核我方的入库单与对方的随货单在品种、数
应付款挂账时， 必须根据验收入库上填写的数量和采购主管写在 入库单上的单价计算。
六、 供应商挂账流程：接到
金额f与随货单核对品种、
“验收入库单 ” f请采购主管填写单价并签名 f计算填写入库单
数量、金额 f入库单上每种材料按不大于随货单的金额制作应付
款记账凭证 f登记应付款明细账 f定期与总账核对
七、 供应商往来账付款：付款前，必须认真审核付款单及所附 5 单是否相符，付款单与明
细账是否相符，付款单与会计挂账单据是否相符。如有一项不符，会计拒绝受理。
八、 供应商付款流程：采购主管填制付款单并备齐 5 单（入库单、随货单、磅单、报货计
划单、质检单），提交主管会计 f主管会计审核 5单无误后，提交财务经理 f财务经理复核
f总经理签批核准 f出纳审核（金额计算无误，责任人签名完整，收款人信息正确） ，出纳
签名后付款
九、 与供应商对账。
十、 登记总账，协助制作会计报表。
十一、 档案管理：负责保管凭证、账簿，严防遗失。电子帐必须设置密码并绝对禁止保存 在电脑 C 盘。
材料会计工作内容
一、 材料仓库账务管理： 每天至少到材料仓库巡视一次， 现场指导材料保管员填制验收入库 单、领料单，指导材料保管员登记数量明细账，监督材料仓库实物的入库、发出工作，现 场解答保管员疑难问题。
二、 材料仓库劳动纪律管理： 监督材料保管员劳动纪律执行情况， 对其迟到、 旷工、早退、脱岗、 聊天等行为给予监督和制止，并按相关规定给予处罚。
三、 用友软件材料明细账帐管理： 每天依照材料验收入库单和领料单正确登记材料电子帐， 保证输入用友软件数据的正确性
四、 材料盘点及对账：月末参与材料仓库盘点，盘点结果与材料仓库数量帐、材料会计数 量帐三方核对
五、 催收单据：每天向材料仓库催收材料入库单、材料出库单，检查单据的规范性，及时 纠正制单错误
六、 对保管员绩效考核：每天与保管员的账簿核对，实事求是记录保管员日常工作的错误 项目，对其进行考核。