对外投资管理制度(修订).doc

对外投资管理制度第一章总则第一条为了加强公司对外投资活动的内部控制,规范对外投资行为,防范对外投资风险, 保障对外投资安全, 提高对外投资效益, 根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《长沙力元新材料股份有限公司章程》等相关规定,制定本制度。第二条本制度所称对外投资是指公司为扩大生产经营规模或实施新产品战略,以获取收益为目的,将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或个人的行为。它包括投资新建全资企业、与其他单位进行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等投出的在一年内不能随时变现或不准备随时变现的各种长期投资以及公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年( 含一年)的各种短期投资, 包括各种股票、债券、基金等。第三条公司所有投资行为必须符合国家有关法规及产业政策,符合公司长远发展计划和发展战略, 有利于拓展主营业务, 扩大再生产, 有利于公司的可持续发展, 有预期的投资回报,有利于提高公司的整体经济利益。第四条公司对控股子公司及参股公司的投资活动参照本制度实施指导、监督及管理。第二章投资决策第五条公司对外投资的决策机构为股东大会、董事会。董事会战略发展委员会为领导机构, 负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究, 为决策提供建议。投资金额不超过公司最近一期经审计净资产 2 %(含 2 %)的对外投资, 由公司经营决策层负责审批;投资金额不超过公司最近一期经审计净资产 2% 以上, 20% 以下比例的对外投资,由公司董事会负责审批;投资金额为公司最近一期经审计净资产 2% 以上, 20% 以下比例的对外投资, 由董事会审议后, 交公司股东大会审议批准; 除此以外的任何部门和个人均无权对公司对外投资作出决定。第六条在董事会或股东大会审议对外投资事项以前,公司应向全体董事或股东提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料,以便其作出决策。第三章岗位分工第七条公司总经理为对外投资实施的主要责任人, 负责对新项目实施的人、财、物进行计划、组织、监控, 并应及时向董事会汇报投资进展情况, 提出调整建议等, 以利于董事会及股东大会及时对投资作出决策公司。第八条投资发展部、研发中心负责对公司对外投资项目进行可行性研究与评估。(一)项目立项前,首先应充分考虑公司目前业务发展的规模与范围,对外投资的项目、行业、时间、预计的投资收益; 其次要对投资的项目进行调查并收集相关信息; 最后对已收集到的信息进行分析、讨论并提出投资建议,报公司董事会或总经理办公室立项备案。(二)项目立项后,公司投资发展部负责聘请有资质的中介机构成立投资项目评估小组, 对已立项的投资项目进行可行性分析、评估。评估时应充分考虑国家有关对外投资方面的各种规定并确保符合公司内部规章制度,使一切对外投资活动能在合法的程序下进行。第九条公司计划财务部负责对外投资的财务管理。公司对外投资项目确定后, 由公司计划财务部负责筹措资金, 协同有关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作,并实行严格的借款、审批与付款手续。第十条公司董事会办公室负责公司长期权益性投资的日常管理, 对公司对外投资项目负有监管的职能。对投资过程中形成的各种决议、合同、协议以及对外投资权益证书等指定专人负责保管,并建立详细的档案记录。未经授权人员不得接触权益证书。第十一条董事会秘书应严格按照《中华