资金预算支出管理方法(5个doc)0
————————————————————————————————
———————————————————————————————— 日期：
制度名
资金预算支出管理方法
电子文件编码
GLWA069
页码
2-1
××公司资金预算支出管理方法
一、资本支出
：依土地管理小组或特定经办部门依据购地支付方案提供之支付预算数编列。
：营建部门依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。
、分期缴纳关税等：会计部门依据分期付款偿付日期予以编列。
、预付工程定金等：工务部门依据工程合约及进度，预定支付预算及资材部门依据外购L/C开立方案、预计支付资金编列“资本支出预计表〞。
二、材料支出
资材部门依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列“内外购原物料预计表〞。
三、薪工
会计部门依据产销方案等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
四、经常费用
：托工经办部门应参照托工厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列。
：会计部门依据生产方案，参考制造费用有关资料及最近实际发生数，并斟酌预计支付数编列。
：营业部门依据营业方案，参照以往月份推销费用占营业额之比例推算编列。
：会计部门参照以往实际数及管理部门工作方案编列。
签发人
责任人签名
制度名
资金预算支出管理方法
电子文件编码
GLWA069
页码
2-2
：会计部门依据财务部门资金调度情形，核算利息支付编列。
五、其他支出
凡不属于上列各项之支出皆属之，包括归还长期(分期)款、股息、红利等之支付。其数额在30万元以上，均应加注说明。
签发人
责任人签名
资金预算支出管理办法0 来自淘豆网m.daumloan.com转载请标明出处.
