资金计划管理制度.doc

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资金计划管理制度
第一章 总则
第一条 为了加强公司资金管理的规范性、计划性和有序性，加强资金筹集，提高公司资金使用效率和风险管控能力，合理调度和使用资金，保证资金流优化运行，特制定本制度。
第二条 本资金计划仅指资金的使用计划，它是根据公司未来一定时期的采购、接受劳务、日常管理等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条 本制度适用于公司各部门
第二章 管理方式
第四条 公司实行全面的资金计划管理，公司及其关联公司的资金使用应当全部纳入资金计划。
第五条 资金计划按照“谁负责，谁发起”的原则，由各具体业务单元或业务归口管理部门编制、审核。
第六条 公司及其关联公司各部门应在批复的资金计划范围内使用资金，杜绝计划外或超计划资金支付。因客观情况发生变化，按照权限报经公司批准后，公司及其关联公司各部门可以对资金计划进行调整。
第七条 公司财务部对资金计划的编制和执行情况进行监督、检查、分析。
第八条 资金计划的编制与执行实行要素化管理，按照现金要素项目编制资金计划、控制资金计划的执行。
第三章 计划内容
第九条 资金计划指周资金计划。周资金计划以单个项目、单笔资金计划为基础汇总编制，作为周资金安排及支出运行控制的直接依据。
第十条 资金计划按照计划要素项目逐笔（项）编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位，并只能在计划付款日的当周内发起一次付款申请。逐项编制的资金计划可以在计划申请额度范围内，在计划付款日的当周多次发起付款申请。
第十一条 各部门编制内容
（一）项目部编制：施工队费用、低值易耗品、零星费用等
（二）采购部编制：材料款、零星费用等
（三）商务部编制：与结算有关的业务费、零星费用等
（四）行政部编制：社会保险、公积金、管理人员工资、（工资薪金所得）个人所得税、福利费、业务费、广告宣传费、房租、办公费、车辆费用、差旅费、其他经营费费用、零星费用等


（五）财务部编制：项目所在地国地税预交税款费用、机构所在地国地税预交税款（不包含工资薪金所得个人所得税）、企业所得税费用、残疾人保障金；李平远安排的每月固定开支；筹资费用；零星费用等
第十二条 编制要求
（一）由相关用款部门填写《资金计划表》，经相关负责人审核汇总、审批后上报。
（二）相关用款部门填报的资金计划要素项目、金额必须准确无误，对于因主观因素造成的错报、漏报进而影响正常付款的情况，公司将不予调整。
（三）施工队伍的资金计划必须以单个工程项目为单位、按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位
（四）项目部涉及施工队伍款项支付，应提前20天上报
（五） 项目有回款时，项目资金计划额度不得超过回款金额的70%（包含税金及管理费）；项目无回款时，根据轻重缓急及公司的财务状况合理进行资金计划。
（六）采购部的资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位
（七）日常运作资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填