控制环境调查问卷（一）
受访人：
调查问题
回 答
注 释
缺 点
不适用
是
否
主
要
次
要
、经理办公会或类似权力机构（以下简称董事会）是否独立，能否有效地对经营、管理实施控制？
？
、收购合并、财产抵押、担保、购置重要资产签订重要合同协议是否经董事会批准？（摘录或复印董事会有关决议）
4、公司会计政策的制定及变更是否经董事会批准？
，大额资金借贷和现金支付、资产调整、长期工程合同签订是否经总经理核准？
？是否及时采纳外部、内部审计人员所提出的建议？
？
？
9. 管理当局是否对有关经济业务的内部报告进行独立的检查和分析？
“非常或例外事项”及时作出反应？
11. 管理当局是否对财务和经营业务中失控情况，及 时采取应急措施以使之恢复正常？
，是否经总经理核准？（如有请企业提供书面核准程序）
1..公司本部、分部和子公司在重大生产经营方面的决策权限是否划分清楚？
、经营和管理部门是否健全？（获取企业组织机构图复印件）
？组织内各级人员是否均已正确理解权、责划分情况？（请企业提供企业经济责任制复印件）
采购和销售业务的执行记录和资产保管职能是否分开？（获取管理人员分工图）
控制环境调查问卷（二）
受访人：
调查问题
回 答
注 释
缺 点
不适用
是
否
主
要
次
要
？（如有请企业提供复印件）
？（如有请企业提供复印件）
？（请企业提供复印件）
、燃油消耗定额制度？（如有请企业提供复印件）
？（如有请企业提供复印件）
？
？（请企业提供存货管理与盘点制度）
？（请企业提供固定资产管理与盘点制度）
？
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