存货盘点标准流程.docx

存货盘点流程

本流程描述存货实物盘点差异帐面调整在 SAP系统中之处理过程。
在SAP系统中，有货物移动的地方必须设置“工厂” ，无论该“工厂”有无制造产品。而且一个 公司可以有一个或多个“工厂”。根据系统的逻辑，针对家具公司的“工厂”设置如下表：
工厂
名称
说明
FW00
华东区及家具生产厂
总部嘉定仓
FW01
东北区
总部东北仓
FW02
华北区
总部华北仓
FW03
华中区
总部华中仓
FW04
华南区
总部广州仓和厦门仓(广州仓和厦门 仓以储位区分)
FZ00
总务工厂
虚拟，一进一出无库存
F011
浦西分公司
虚拟，一进一出无库存
F015
广州分公司
虚拟，一进一出无库存
在系统实际帐面调整前，必须经过系统盘点后并已产生仓库实际盘点凭证。否则，不可能存在帐 务调整之问题。调帐后，系统自动产生会计凭证，分录为：
借：相关存货之待处理财产损失
贷：相关存货
其中相关存货之待处理损失会计科目有：原材料 -待处理财产损失(1401990000)、自制半成品-待处
理财产损失(1451990000)、产成品-待处理财产损失 (1461990000)、外购商品-待处理财产损失 (1481990000)。
注意事项：
1)存货盘点时，系统将被盘点之物料冻结，直至财务人员将盘点差异过帐并产生会计凭证后， 被盘点之物料才被释放。
2)不管实际盘点凭证有无数量差异，均须财务部门全部过帐，否则系统认为盘点尚未结束而引 起仓库部门无法于系统内做进出作业。
盘点差异过帐时必须逐个对实际盘点凭证进行，故当产生多个实际盘点凭证时，必须多次盘
点差异过帐。
盘点差异产生后，仓库部门应及时查明差异原因，并书面报告相关权责主管。经核准后，方
可从待处理财产损失科目中转出。
. 流程图
.系统操作
操作范例
家具公司于2001年4月上旬进行盘点，盘点后，系统生成了实际盘点凭证如下:
系统菜单及交易代码
后勤物料管理实际盘点
差额过帐
交易代码：MI07
后勤物料管理实际盘点
差额清点/差额
交易代码：MI08
后勤物料管理
实际盘点差额差异清单
交易代码：MI20
系统屏幕及栏位解释
首先，检核实际盘点清单中有哪些尚未过帐。
后勤物料管理实际盘点差额差异清单
交易代码：MI20
物蚪
工厂
手写地方
就次
次际生帚凭正
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一 到 I-
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由于实际盘点凭证起讫号码事先不知, 一个画面。
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一非对
检核每一个物料的差异数量，若差异数量比较较合理，则在库存盘点凭证号码前的小框内选
中。若发现有不合理之处，则在库存盘点凭证号码前的小框内暂缓选中， 并要求仓库人员进行
重盘，除非有足够理由证明。
假设本例有