存款人违反账户管理制度的处罚.ppt

?十一、存款人违反账户管理制度的处罚 ?? 1. 存款人在开立、撤销银行结算账户过程中,有下列行为之一的,对于非经营性的存款人,给予警告并处以 1 000 元的罚款;对于经营性的存款人,给予警告并处以 1万元以上 3万元以下的罚款;构成犯罪的,移交司法机关依法追究刑事责任。?(1)违反规定开立银行结算账户?(2)伪造、变造证明文件欺骗银行开立结算账户?(3)违反规定不及时撤销银行结算账户? 2 .存款人在使用银行结算账户过程中,有下列行为之一的,对于非经营性的存款人,给予警告并处以 l000 元罚款;对于经营性的存款人,给予警告并处以 5000 元以上 3万元以下的罚款: ? (1) 违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账户: ? (2) 违反本办法规定支取现金; ? (3) 利用开立银行结算账户逃废银行债务; ? (4) 出租、出借银行结算账户; ? (5) 从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户。? 3 .存款人的法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行,给予警告并处以 l000 元的罚款。? 4 .存款人违反规定,伪造、变造、私自印制开户登记证的,属非经营性的处以 1000 元罚款;属经营性的处以 1万元以上 3万元以下的罚款;构成犯罪的,移交司法机关依法追究刑事责任。违反银行账户结算管理制度事项 、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行。 ; 、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户; ; , 伪造、变造、私自印制开户登记证。 、出借银行结算账户 、将销货收人存人或现金存入单位信用卡账户。经营性存款人处罚金额 1000 元 1万元以上 3万元以下 5000 元以上 3万以下的罚款非经营性存款人处罚金额 1000 元?【例题 1·多项选择题】存款人违反规定,伪造、变造开户登记证, 对于其处罚,下列表述正确的有( )。? A. 非经营性的存款人,处以 1000 元的罚款? B. 经营性的存款人,给予警告并处以 1万元以上 3万元以下的罚款? C. 非经营性的存款人,给予警告并处以 1万元以上 3万元以下的罚款? D. 构成犯罪的,移交司法机关依法追究刑事责任?【答案】 ABD ?【例题 2·多选题】存款人的下列行为,中国人民银行可以给予 1万元以上 3万元以下罚款的有( ) 。?? A. 经营性存款人违反规定开立银行结算账户 ? B. 经营性存款人违反规定支取现金 ? C. 经营性存款人违反规定变造开户登记证 ? D. 非经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算账户?【答案】 AC ?【本节重点掌握】: ? 1. 银行结算账户的分类; ? 2. 银行结算账户的变更与撤销? 3. 基本、一般、专用、临时存款账户的使用范围? 4. 临时存款账户使用要注意的问题? 5. 哪些需要核准,哪些需要备案? 6. 存款人账户的违法责任第四节票据结算方式?一、票据概述?1、票据的概念票据是指《票据法》所规定的由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券 2、种类:在我国,票据包括:汇票、本票和支票。