商业银行负债业务与负债成本管理.pptx

第二章 商业银行负债(fù zhài)业务
商业银行负债的构成
存款业务
借款业务
负债成本(chéngběn)管理
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第一节 商业银行负债(fù zhài)的构成
银行负债(fù zhài)的概念
银行负债(fù zhài)的作用
银行负债(fù zhài)的构成
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一、银行(yínháng)负债的概念
指银行以债务人身份(shēn fen)筹措资金、形成资金来源的各项业务。强调需要还本付息、债权人权益、通过负债取得的资金须用于资产业务等。
指银行通过发行(fāháng)或销售、提供金融产品和服务来取得资金的各项业务。如发行(fāháng)销售存单、存折、支票、金融债券、贷款出售、资产证券化等。强调银行为社会公众提供全面优质的产品与服务。强调银行是卖者、生产者。
从债权、债务关系的角度
从市场营销的角度
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是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括各项存款、向中央银行(zhōnɡ yānɡ yín xínɡ)借款、同业存放与同业拆入、发行债券以及结算中形成的各种负债。
从广义负债的角度
广义负债和狭义负债：
广义负债指除银行(yínháng)自有资金以外的一切资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。
狭义负债指银行(yínháng)存款、借款等一切非资本性的债务。
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银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经 济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内；
银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的，经济义务在法律(fǎlǜ)上通常是是强制执行的。
银行负债的数量必须能够用货币计量。
银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人放弃债权后才能消失。
银行(yínháng)负债的特点
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二、银行负债(fù zhài)的作用
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是银行开展资产业务的基础和前提，银行负债的规模和结构，包括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的结构、运用方向(fāngxiàng)和结构特征。
负债业务是银行开展中间业务的基础。
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，将其转化为有效投资，从而推动经济发展。
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三、银行(yínháng)负债的结构
存款
借入款
其他负债
商业银行(shānɡ yè yín xínɡ)负债
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第二节 存款(cún kuǎn)业务
传统存款业务(yèwù)
存款工具创新
存款的营销和定价
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存款业务在负债业务管理中意义重大。存款是银行的主要负债业务，是购买盈利性资产（贷款、投资）的主要资金来源，是商业银行的“固定生产要素(yào sù)和关键投入”。
存款数量稳定增长
控制存款成本：保持存贷款的合理利差并充分利用存款
提供更多更好的存款产品和服务(fúwù)满足社会需要
存款管理的核心问题是：存款数量、存款成本、以及如何将存款服务更好的推向市场。因此(yīncǐ)其管理的基本要求是：
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交易(jiāoyì)账户
非交易(jiāoyì)账户
存款(cún kuǎn)
活期存款账户
可转让支付命令 & 储蓄自动转账
货币市场存款账户MMDA
储蓄账户
小额定期存款
大额定期存款
基于账户性质的存款分类
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