经济责任审计工作底稿-.doc

目 录
1、经济责任审计一般工作程序图
2、经济责任审计委托书
3、审计立项书
4、被审计单位根本情况表
5、任期内单位重大事项决策情况表
6、经济责任审计方案表
7、审计工作方案
8、审计通知书
9、审计进场会议纪要
10、审计资料交接单
11、审计承诺书
12、内部控制调查表
13、企业内部控制调查问卷
14、内部控制测试表
15、记账凭证检查表
16、实质性测试审计工作底稿
（1）固定资产审核表
（2）固定资产抽查表
（3）银行存款余额调节表
（4）库存现金盘点核对表
（5）审计核实材料
（6） 〔往来款〕审核表
（7） 余额测试表
17、审计调查记录
18、审计工作底稿汇总表
19、领导干部审计简易测试程序工作底稿
（1）领导干部经济责任审计评价总表
（2）履行经济管理职责情况表
（3）经济责任指标实现情况表
（4）收入实现情况表
（5）支出发生情况表
（6）资产管理情况表
（7）经济合同、协议管理情况表
（8）经办的债权债务情况表
（9）内部控制制度制定与执行情况表
（10）其他需要说明情况表
20、审计报告
21、审计报告征求意见书
（1）审计报告征求意见书
（2）审计报告征求意见表
（3）审计报告征求意见签收单
22、审计文书签收单
23、已阅资料清单
24、审计程序执行一览表
经济责任制一般工作程序图
经济责任审计一般工作程序图
审
实质性测试
审计工作底稿汇总
审计复核
草拟审计报告
审计报告征求意见
审计报告审核与审定
经济责任审计委托书
编号：
广州××集团文件
委 托 审 计 通 知 书
××审字[ ]第 号
广州××：
经研究决定，现委托广州宏海会计师事务所对 〔单位、部门〕 〔处长、主任、经理等〕 同志自 年 月 日至 年 月 日任职期间的经济责任进行审计。
委托单位〔盖章〕
负责人〔签章〕
年 月 日
审计立项书
编号：
广州××
审 计 立 项 书
审字[ ]第 号
审计工程
被审计单位或人
立项依据
审计的主要内容：
审计室主任： 年 月 日
董事长批示：
签字：
年 月 日
被审计单位根本情况表
编号：
被审计单位根本情况表
被审计单位名称
单位地址


注册资金
注册成立日期
法定代表人
职务
部门设置
及负责人
部门
负责人
联系
投资者
投资形式
投资金额
比例〔%〕
经营范围
职工人数
人
财务主管
会计
出纳
开户银行
帐号
负责人：
填表人：
填表日期：
任期内单位重大事项决策情况表
编号：
任期内单位重大事项决策情况表
被审计单位名称：
决策
工程
决策
日期
决策
程序
决策
实施时间
决策工程
投入资金
〔万元〕
资金
来源
是否办理
招投标
决策
效果
备注
被审计单位负责人：
填表人：
填表日期：
填表说明：本表所指的“决策〞均为“重大经济决策〞。“重大经济决策〞是指对单位的经济开展有重大影响的决策行为，如对外投资、并购、重大工程工程大
宗物资采购等。
经济责任审计方案表
编号：
经济责任审计方案表
被审计单位及被审计领导干部
审计目的
审计范围
审计重点
审计实施时间
审计组构成
其他情况说明
审计室主任
审批意见
编制人：
编制日期
审计工作方案
编号：
广州××××股份
审 计 工 作 方 案
审字[ ]第 号
关于对××同志进行经济责任审计的工作方案
审计工程
审计工程
被审计单位
审计年度