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财务流程管理手册
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目录
第一章 部门简介
一、部门主要职能
编制、执行公司年度盈亏预算、货币资金收支预算。 负责公司会计核算、报表汇总及成本盈亏、资金、税收、工程财务、国有资产等各项财务管理工作。负责单位财务管理、会计核算工作，促进公司整体财务管理、会计核算水平提升。
二、部门岗位
财务部管理岗位设有财务部部长。
主要岗位有总账会计、出纳、材料会计、工会会计、税务 / 销售会计、成本会计、工程会计、固定资产会计、往来 / 报销会计。
三、团队精神
众志成城、坚忍不拔
四、部门愿景
核算监督并举，管理精细创新 ;
服务在线升级，和谐务实共赢。
五、职业操守
讲求政治 严守秘密
勤勉务实 恪尽职守
主动超前 优质服务
勤学敏思 谦虚谨慎
淡泊名利 乐于奉献
六、工作理念
监督与核算并驱，管理共服务一体
第二章 部门职责
一、职能
制定财务管理制度，发挥监督职能；编制财务预算，监督预算执行情况；资金的收支核算管理；会计业务的核算和监督
二、主要职责
（一）制定财务管理制度，发挥监督职能
认真执行《会计法》及财经法规、制度并结合本矿实际建立健全财务管理制度，组织实施、落实。
1、参与全矿各项经济政策、经营管理制度的制定，保证内部政策、制度符合国
家及上级主管部门的规定和财务制度的有关规定。
2、贯彻执行现行会计制度，建立科学、合理、规范的会计核算体系。
3、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等有关会计资料，按规定立卷、归档。
（二）编制财务预算，监督预算执行情况
1、按照公司下达的成本利润指标，及时、正确地编制全年财务成本计划。
2、会同各部门正确编制、合理分解成本费用考核指标，保证全年计划指标的完
成。
3、按月对成本费用计划执行情况及时进行分析，找出管理过程中存在的问题，
及时向单位领导反馈，并提出处理建议。
4、负责全年经济指标和成本费用及利润考核指标的顺利完成， 实现利润最大化。
（三）负责资金的收支核算管理：
5、根据当月财务完成情况，负责编制资金申请计划。
6、根据资金计划总额统筹编制详细的资金排款计划，保证各项生产的正常资金需求。
7、编制详细的资金计划收支表，严格控制超计划外资金。
8、负责实行资金的收支“两条线”管理，加速资金流动，提高资金利用率。
（四）负责会计业务的核算和监督
1、负责对全矿物资的保管、收发以及经济合同的执行情况进行监督，发现违法
违规行为应及时向领导汇报，并责令其整改。
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2、负责对全矿的资产设备和各项工器具进行监督管理，建立辅助管理台帐，确
保资产的真实性。
3、参与拟订和审查经济合同，保证其正确性、合法性，并及时对其履行情况进
行检查监督。
4、按经济活动分析制度的要求，及时修改，汇总各科室、各部门提供的分析资
料，并提出经济活动分析报告，做到分析透彻，内容全面，问题准确，建议和措施切
实可行。
5、负责财务人员的培训，制定财会人员的培训计划，通过普遍轮训和选派深造
的办法，不断提高财会人员的素质。
6、参与研究财会人员的任用和调配。
7、严格执行《现金管理暂行条例》 ，不得超出现金使用范围，收支手续齐全，日
记账日清月结，库存不超限额。
8、遵守银行结算规定，正确使用各种结算凭证、票据，及时准确地办理结算。
（五）负责本部门员工的业务等方面的培训工作，不断提高职工素质。
（六）负责建立、运行和持续优化本部门业务流程，不断提高组织管理和工作效
率。
（七）负责组织开展好本部门员工思想教育和精神文明建设等工作。
（八）负责领导交办的其它工作。
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第三章 岗位说明书
财务部部长岗位说明书
岗位名称
部长
岗位编号
直属上级
矿长
所属部门
财务部
纵向晋升岗位
横向轮换岗位
职能部门经理
直接管理岗位名称
直接管理人数
总帐会计
1
税务 / 销售会计
1