财务管控方案.doc

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财务管控优化
集团化、品牌化、低成本、规范化发展的转型期跨区域、多项目、规模化的运作趋势下，内部管理滞后的日益凸显促使各房地产企业进入向，那么如何保障公司在转型期间成功实现管理变革与发展、保持和提炼自身核心竞争力，便成为本次财务管控优化的首要课题。
目前企业管理面临的主要挑战：
1﹑如何推动企业管理制度﹑业务体系﹑操作流程的标准化？
2﹑如何实现优化项目开发流程与固化企业管理模式？
3﹑如何借助企业知识积累得以提升项目的复制能力？
4﹑如何实现异地远程﹑多项目的运作与监管？（母子公司管控模式）
5﹑如何促进职能部门之间业务协同和信息共享？（投融资、成本管控、内部审计监督、经营计划、资产管理）
6﹑如何结合经营战略实现企业管理目标的成功实现？（经营计划与全面预算）
7﹑如何构建项目全生命周期的成本精细化管理体系？（会计核算与成本预算）
8﹑如何实现成本支出﹑销售收入﹑财务资金的一体管理？（全面预算、资金管理）
9﹑如何实现资金预算的严格执行与合理使用？（全面预算、资金管理、税务管理）
10﹑如何实现客观全面的经营和业务绩效管理，并实现领导决策层及时﹑准确﹑快捷掌控整体运营状况？（财务分析及管理会计分析报告）
结合集团地产对下属公司管理与监控的要求，完成对下属公司财务状况的动态查询与集中控制，实现对各下属公司资金状况的实时监控，同时实现对下级项目公司的项目建设全成本过程（包括项目立项决策﹑项目预算﹑项目日常业务﹑项目进度管理﹑合同管理﹑项目资金管理﹑项目营销﹑商业经营等环节）的监管，消除信息传递不全面、不及时现象，提高集团科学管理与决策的时效性。
实现对项目运行数据及时掌控和有效的监管，如目标成本控制﹑动态成本监控和资金支付控制等；实现财务和业务信息管理统一集成，消除信息孤岛，提高工作效率；为管理者提供各类需要的统计数据，辅助房地产企业管理者进行管理决策。
以下四个环节：
（一）投资分析：（投资决策辅助）
对投资环境、市场、财务、不确定性、风险、决策等各方面进行综合分析和评价，形成项目的投资分析报告，为项目的快速、科学决策提供依据。从开发最初的成本估算、经营收入、投资计划与筹资计划、现金流量等功能，根本性的疏通集团、城市公司、项目公司、各个管理层和员工之间的信息交流。
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通过投资估算、收入预测，确定资金筹措计划和方式，实现对项目盈利能力、债务清偿能力、项目的资金平衡能力等的财务分析；
通过盈亏平衡分析和风险分析，为投资决策的定量和定性分析提供了重要的参考依据，从而实现决策分析。
资金管理：
围绕项目、公司、集团资金计划的编制、执行、分析调整、考核评估，实现了全集团、全过程的资金管理。
实现对多个城市，多个项目的经营指标进行监控预测，平衡多个项目的资金现金流，不至于出现现金流断档的情况，让决策层随时了解企业的现金状况，资金流的状况，各个项目的销售，建设成本等信息，并且能够帮助企业预测经营指标以及使集团企业的现金储备降到最低、筹资成本最低。
在整个集团实行资金管理的收支一条线或收支两条线模式，集团总部能够实时查询集团所有城市公司及项目资金的收支计划、资金筹措