费用报销单据的填写及粘贴规范 ppt课件.ppt

费用报销及粘贴规范
财务部
目
　录
一
报销凭证票据粘贴方法
二
三
正确填写报销凭证
四
常见错误
报销管理规定
五
我们的目的
精品资料
你怎么称呼老师？
如果老师最后没有总结一节课的重点的难点，你是否会认为老师的教学方法需要改进？
你所经历的课堂，是讲座式还是讨论式？
教师的教鞭
“不怕太阳晒，也不怕那风雨狂，只怕先生骂我笨，没有学问无颜见爹娘 ……”
“太阳当空照，花儿对我笑，小鸟说早早早……”
一、报销管理规定
1、参考差旅费报销管理制度（这里挑出一些容易犯错的地方讲解）
(1)无实际住宿发票用其他票或非出差地点住宿票充抵的一律不予报销(取销原补贴用其他票充抵按80%报销的规定)
(2)在外地出差当日乘火车出发时间为夜晚22:00以后或凌晨0：00以后到达火车站8小时内再中途转车的可按半天计算住宿补助（医院提供住宿的不予此补助）.
(3)出差补贴中已含市内交通费(销售部门除外),不予重复报销.
(4)高铁票必需要有部门领导签名确认.
一、报销管理规定
(4)凡当天中午12:00以后从公司出发的及当天返程在18:00以前回到公司的,,一经查出,取消当日全部补贴并通报部门主管处理.
(5)运费及现场零星外购材料工具单笔金额在100元(含)以上的必须提供正规发票(尽量取得增值税专用发票）,,由部门主管核实确认后用其他正规发票报销.　　　　　　　　　
(6)装机周期路途出差补贴包含在总计补贴中
(7)费用报销黑名单制度。
2、票据管理规定(1)报销费用必须取得合理、真实、合法的发票.  除国家机关、行政事业单位开出的收据可报 销外. (2)发票必须加盖对方单位的发票专用章；字 迹、印章清晰，内容真实正确。加油费发票 不要写私人汽车牌号。 (3)发票抬头：深圳市贝斯达医疗器械有限公司 (4)原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无法取得对应发票的，可以用同类型其他发票代替，发票背面须有部门负责人签字
一、报销管理规定
3、报销时限
(1)当月费用当月报销，报销人长期出差在外地,当月发生的费用,必须在下月30日前寄回公司部门文员按流程报销.
(2)报销人已回到公司，必须回公司后7天内报销。
(3)如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，经财务负责人和经理同意后方可延期，并注明最后报销期限，对于没有结清借款余额的暂时不再办理借支，如超过一个月不报帐，财务部门不予以报销，并将从其工资中扣回借款.
一、报销管理规定
4、费用报销流程
6
5
4
3
2
1
经办人
填单
部门领导审核
会计
审核
财务总监审核
总经理审批
出纳付款
一、报销管理规定
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
1、差旅费的报销
1）差旅费报销填写《差旅费报销单》
差旅费报销范围：指因公外出办事所发生的车船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内交通补助费、伙食补助费等及其他合理的零星开支等；出差期间与业务无关的支出不予报销。